疟疾,法因数控:2015年半年度报告,非诚勿扰

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

山东法因数控机械股份有限公司

2015 年半年度陈说

2015 年 08 月

1

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

榜首节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高档处理人员确保半年度陈说内容的

实在、精确、完好,不存在虚伪记载、误导性陈说或严峻遗失,并承当单个和

连带的法令职责。

一切董事均已到会了审议本陈说的董事会会议。

公司方案不派发现金盈利,不送红股,不以公积金转增股本。

公司担任人李胜军、主管管帐作业担任人孟中良及管帐组织担任人(管帐主

管人员)赵广亮声明:确保本半年度陈说中财政陈说的实在、精确、完好。

本半年度陈说触及未来方案等前瞻性陈说,不构成公司对出资者的实质性

许诺,请出资者留意出资危险。

2

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

目录

2015 半年度陈说 .....孙俪慨叹生命无常................................................................................红烧吹风机............................................ 2

榜首节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5

第三节 管帐数据和财政方针摘要 .................................................................................................... 7

第四节 董事会陈说 ............................................................................................................................ 9

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 23

第六节 股份改动及股东状况 .......................................................................................................... 23

第七节 优先股相关状况 .................................................................................................................. 26

第八节 董事、监事、高档处理人员状况 ...................................................................................... 27

第九节 财政陈说 .............................................................................................................................. 28

第十节 备检文件目录 ...................................................................................................................... 83

3

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司 指 山东法因数控机械股份有限公司

《公司章程》 指 《山东法因数控机械股份有限公司章程》

陈说期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

元、万元 指 人民币元、人民币万元

4

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第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称 法因数控 股票代码 002270

股票上市证券生意所 深圳证券生意所

公司的中文称号 山东法因数控机械股份有限公司

公司的中文简称(如有) 法因数控

公司的外文称号(如有) SHANDONG FIN CNC MACHINE CO.,LTD.

公司的外文称号缩写(如有)FINCM

公司的法定代表人 李胜军

二、联络人和联络办法

董事会秘书 证券事务代表

名字 孟中良 綦妍荔

联络地址 山东省济南市天辰大街 389 号 山东省济南市天辰大街 389 号

电话 0531 82685200 0531 82685200

传真 0531 82685201 0531 82685201

电子信箱 dshm@fincm.com dshm@fincm.com

三、其他状况

1、公司联络办法

公司注册地址,公司作业地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在陈说期是否改动

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司作业地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱陈说期无改动,详细可拜见 2014 年年报。

2、信息发表及备置地址

信息发表及备置地址在陈说期是否改动

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息发表报纸的称号,登载半年度陈说的我国证监会指定网站的网址,公司半年度陈说备置地陈说期无改动,具

体可拜见 2014 年年报。

5

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

3、注册改动状况

注册状况在陈说期是否改动状况

□ 适用 √ 不适用

公司注册挂号日期和地址、企业法人运营执照注册号、税务挂号号码、组织组织代码等注册状况在陈说期无改动,详细可参

见 2014 年年报。

6

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第三节 管帐数据和财政方针摘要

一、首要管帐数据和财政方针

公司是否因管帐方针改动及管帐过失更正等追溯调整或重述以前年度管帐数据

□ 是 √ 否

本陈说期 上年同期 本陈说期比上年同期增减

运营收入(元) 99,446,736.02 141,571,522.17 -29.76%

归归于上市公司股东的净赢利(元) 2,294,597.51 6,437,823.66 -64.36%

归归于上市公司股东的扣除非经常性损

-798,816.61 2,431,149.58 -132.86%

益的净赢利(元)

运营活动发作的现金流量净额(元) 11,007,310.03 13,402,352.68 -17.87%

根本每股收益(元/股) 0.012 0.034 -64.71%

稀释每股收益(元/股) 0.012 0.034 -64.71%

加权均匀净财物收益率 0.39% 1.10% -0.71%

本陈说期末比上年度末增

本陈说期末 上年度末

总财物(元) 728,796,793.37 767,509,384.19 -5.04%

归归于上市公司股东的净财物(元) 583,859,110.45 590,658,198.32 -1.15%

阐明:我公司在编制 2014 年半年报时,关于购买的银行理工业品获得的利息 40,074.32 元计入了财政费用-利息收入,现金

流量作为“收到的其他与运营活动有关的现金”反映,本期在编制 2015 年半年报时,关于购买的银行理工业品获得的利息

作为出资收益反映,现金流量作为“获得出资收益收到的现金”反映。为了列报的精确性,对上一年同期数据在列报进步行了

调整,相关方针数据进行了从头测算列报。

二、境表里管帐准则下管帐数据差异

1、一起依照世界管帐准则与依照我国管帐准则发表的财政陈说中净赢利和净财物差异状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在依照世界管帐准则与依照我国管帐准则发表的财政陈说中净赢利和净财物差异状况。

2、一起依照境外管帐准则与依照我国管帐准则发表的财政陈说中净赢利和净财物差异状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在依照境外管帐准则与依照我国管帐准则发表的财政陈说中净赢利和净财物差异状况。

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山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 金额 阐明

非活动财物处置损益(包含已计提财物减值预备的冲销部分) -99,082.51

计入当期损益的政府补助(与企业事务亲近相关,依照国家统

2,733,347.48

一规范定额或定量享用的政府补助在外)

除同公司正常经运营务相关的有用套期保值事务外,持有生意

性金融财物、生意性金融江西原籍的九位皇帝负债发作的公允价值改动损益,以及

1,293,649.97

处置生意性金融财物、生意性金融负债和可供出售金融财物取

得的出资收益

除上述各项之外的其他运营外收入和开销 -288,604.21

减:所得税影响额 545,896.61

算计 3,093,414.12 --

对公司依据《揭露发行证券的公司信息发表解说性布告第 1 号——非经常性损益》界说界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息发表解说性布告第 1 号——非经常性损益》中罗列的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

阐明原因

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在将依据《揭露发行证券的公司信息发表解说性布告第 1 号——非经常性损益》界说、罗列的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项意图景象。

8

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第四节 董事会陈说

一、概述

陈说期内公司完结运营收入9,944.67万元,与2014年上半年同期比较下降4,212.48万元,下降起伏约为30%,收入规划萎

缩较为严峻,2015年全年面对的运营局势十分严峻。其间完结产品收入8,776.76万元,与2014年上半年比较下降约33%。报

告期产品出售毛利率为29.6%,上一年同期产品毛利率为28.8%,产品毛利率根本坚持安稳而且略有上升。上半年完结配件和

修理收入 834.96 万元,与上一年同期比较添加52.71 万元,其间配件收入添加166.43 万元,修理收入下降 113.72 万元,修理

收入下降受偶然性要素影响,估量全年收入会超越上一年。上半年对外承当机加工事务收入 255.73 万元,与上一年同期比较减

少43.53 万元。此外,上半年完结厂房租借收入77.23万元。

事业部机制经过一年多的运转,在进步事业部内部和谐功率的一起,在出售环节也暴露出不少问题。因为出售收入全体

水平下降,现行事业部规划难以完结―经济‖运转的问题凸显严峻。公司组织架构是否需求依据公司的内部条件以及外部微观

经济环境的改动进行调整,需求进行稳要点评。

公司上半年发作出售费用1,310.24万元,与上一年同期比较下降479.38万元,下降起伏挨近收入水平下降的起伏,公司上

半年发作处理费用1,890.93万元,与上一年同期比较下降110万元。两项费用根本上操控在正常水平。

在满意公司日常运营需求并确保资金安全的前提下,公司活泼展开理财活动,上半年完结理财净收入269.21万元,与去

年同期比较添加92.59万元。

公司严厉操控应收账款回收危险和库存积压危险,在外部资金环境持续严重的状况下,到陈说期末公司应收账款账面

余额比年头下降1,063.80万元,但到陈说期末公司应收账款余额仍有9,622万元,其间账龄超越2年的客户欠款仍有1,693万

元,公司客户欠款回收压力依然很大。到陈说期末公司存货账面余额为9,639.25万元,与年头比较略有下降。存货华夏材

料和在制品规划下降,阐明出产组织功率有用进步,但因为客户推延提货导致制品规划从年头的4,158万元上升到4,756万元,

公司将高度注重库存制品积压危险。

公司上半年完结运营赢利-35.45万元,与上一年同期比较下降322.18万元。上半年完结净赢利229.46万元,与上一年同期相

比下降414.32万元,下降起伏为64.36%。

全体来看,公司收入规划和盈利水平的大幅下降除与外部环境高度相关外,与公司内部处理也有必定联络。公司于2014

年10月22日发动的严峻财物重组作业,在重组参加各方的尽力下正在依照证监会发布的相关规矩有序推进。公司董事会将积

极推进重组进程,操控重组对公司日常运营的负面影响,尽力坚持公司稳健运转。

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二、主运营务剖析

概述

公司陈说期内完结产品出售收入8776.76万元,与上一年上半年同期13046.59万元比较下降4269.83万元,下降起伏挨近

33%。各大类产品收入规划均呈现了大起伏的下降,其间铁塔产品收入下降43%,钢结构产品收入下降29%,板材产品收入

下降44%。产品收入规划的大幅下降既与国表里商场需求下降有关,也与公司内部处理相关。上半年产品归纳毛利率为29.6%,

略高于上一年上半年同期水平。从产品大类来看,铁塔产品因为高毛利率产品出售额度持续下降和低端产品竞赛剧烈影响,毛

利率仅为18.67%,下降2.78个百分点。钢结构产品因为产品结构和低端产品竞赛剧烈影响,上半年毛利率为33.5%,下降1.63

个百分点。板材产品和轿车配备及专机产品受产品结构影响,归纳毛利率有所上升。

陈说期发作出售费用1310.24万元,与上一年同期比较下降479.38万元,下降26.8%。与出售收入下降起伏比较,略低于销

售收入的下降起伏。因为出售费用中包含商场宣扬推行费用、质保期内保护费用、装置调试费用等与当期发货金额不相匹配

的费用,所以出售费用与出售收入的改动趋势根本一起。

陈说期发作处理费用1,890.93万元,与上一年同期比较下降109.78万元,其间研制开销下降204.57万元。因为处理费用中归

集的费用项目与当期收入之间没有显着的联络,而且展开严峻财物重组发作财物点评、律师、管帐师等中介结构费用约70

万元,处理费用发作金额根本正常。

陈说期经过日常运营活动发作的运营净现金流量为1100.73万元,与上一年同期比较下降243.51万元。因为公司盈利水平出

现大起伏的下降,运营活动净现金流量的改动与净赢利的改动趋势根本一起并略好于净赢利的改动起伏。

首要财政数据同比改动状况

单位:元

本陈说期 上年同期 同比增减 改动原因

受表里部要素的影响,

运营收入 99,446,736.02 141,571,522.17 -29.76% 各类产品收入规划均出

现下降所形成的。

受收入规划下降影响所

运营本钱 69,025,136.07 100,448,495.64 -31.28%

受收入规划下降影响所

出售费用 13,102,408.68 17,896,185.47 -26.79%

处理费用 18,909,293.79 20,007,135.90 -5.49%

公司加大低危险理财投

入,定期存款金额下降,

财政费用 -1,398,549.16 -1,726,074.05 52.00%

然后财政费用净额下

降。

所得税费用 411,668.91 1,143,145.35 -63.99% 赢利总额大幅下降所形成的

研制投入 5,972,745.63 8,018,433.55 -25.51% 受外部环境影响,新产

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山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

品研制投入下降所形成的

运营活动发作的现金流

11,007,310.03 13,402,352.68 -17.87% 收入规划大幅下降所形成的

量净额

本陈说期理财出资净流

出资活动发作的现金流 入,而上一年同期刚发动

4,751,936.49 -30,686,431.42 -115.00%

量净额 理财出资很多流出资金

所形成的。

筹资活动发作的现金流 首要是处理银行承兑汇

-15,462,500.00 -8,957,500.00 73.00%

量净额 票确保金改动所形成的

现金及现金等价物净增 首要是陈说期理财出资

395,528.84 -26,191,237.62 -102.00%

加额 净流入所形成的

受收入下降但固定本钱

运营赢利 -354,537.79 2,867,234.80 -112.37% 根本安稳影响,运营利

润呈现大幅下降。

政府补助资金到账金额

运营外收入 3,668,583.33 4,737,799.67 -22.57%

削减所形成的

运营外开销 607,779.12 24,065.46 2,425.52% 对外赔款开销所形成的。

公司陈说期赢利构成或赢利来历发作严峻改动

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期赢利构成或赢利来历没有发作严峻改动。

公司招股阐明书、征集阐明书和财物重组陈说书等揭露发表文件中发表的未来开展与规划接连至陈说期内的状况

□ 适用 √ 不适用

公司招股阐明书、征集阐明书和财物重组陈说书等揭露发表文件中没有发表未来开展与规划接连至陈说期内的状况。

公司回顾总结前期发表的运营方案在陈说期内的开展状况

1、受印度、东南亚等首要商场需求萎缩和公司本身商场开辟才干要素影响,公司在世界商场的出售成绩没有获得预期

的成效。上半年公司出口出售收入仅为712.34万元,与上一年同期1942.45万元比较,下降起伏超越63%。

2、为处理事业部出售资源在部分区域低效运作的状况,在公司层面设置西南出售办事处、东北出售办事处、西北出售

办事处,三个办事处担任出售四个产品事业部的产品。可是否可以就此处理出售资源有用配备,充沛发挥出售在商场与公

司之间的枢纽效果还需求调查和点评。

3、公司产品整理作业获得一些成效,部分通用性较强的物料(如包装箱、电器柜)规范化作业有必定开展,为削减物

料品种、下降出产组织难度发明了条件。

三、主运营务构成状况

单位:元

运营收入比上年 运营本钱比上年 毛利率比上年同

运营收入 运营本钱 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

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山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

分职业

金属加工机械制

87,767,619.02 61,746,576.53 29.65% -32.73% -33.52% 0.84%

分产品

铁塔钢结构数控

23,447,269.00 19,069,784.89 18.67% -42.72% -40.69% -2.78%

加工成套设备

修建钢结构数控

37,123,664.76 24,686,092.22 33.50% -29.16% -27.38% -1.63%

加工成套设备

大型板材数控加

工成套设备及镗 12,386,324.80 8,986,796.14 27.45% -43.98% -45.67% 2.27%

铣产品

轿车配备及专机 14,810,360.46 9,003,903.28 39.21% -1.40% -11.67% 7.08%

分区域

国内 80,644,187.38 57,415,747.03 28.80% -27.37% -27.74% 0.35%

世界 7,123,431.64 4,330,829.50 39.20% -63.33% -67.75% 8.34%

四、中心竞赛力剖析

公司中心竞赛才干没有发作根本改动,但铁塔和钢结构低端产品价格竞赛日趋剧烈,产品价格有较大起伏的下降,影

响了公司的盈利才干和赢利水平。

五、出资状况剖析

1、对外股权出资状况

(1)对外出资状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期无对外出资。

(2)持有金融企业股权状况桃花云雨

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期未持有金融企业股权。

(3)证券出资状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在证券出资。

12

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

(4)持有其他上市公司股权状况的阐明

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期未持有其他上市公司股权。

2、托付理财、衍生品出资和托付告贷状况

(1)托付理财状况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

本期实践 计提减值 陈说期实

受托人名 是否相关 托付理财 酬劳承认

相相联络 产品类型 开端日期 中止日期 回收本金 预备金额 估量收益 际损益金

称 生意 金额 办法

金额 (如有) 额

上海浦东 保本型银 2014 年 2015 年

保本固定

开展银行 无 否 行理工业 500 07 月 01 06 月 29 500 12.52 24.79

收益

济南分行 品 日 日

上海浦东 保本型银 2014 年 2015 年

保本固定

开展银行 无 否 行理工业 2,500 07 月 21 07 月 16 62.50

收益

济南分行 品 日 日

保本型银 2014 年 2015 年

保本固定

招商银行 无 否 行理工业 250 10 月 30 02 月 05 250 1.59 2.53

收益

品 日 日

保本型银 2014 年 2015 年

保本固定

招商银行 无 否 行理工业 150 10 月 31 02 月 05 150 0.90 1.75

收益

品 日 日

保本型银 2014 年 2015 年

保本固定

招商银行 无 否 行理工业 240 11 月 24 02 月 05 240 0.71 1.50

收益

品 日 日

保本型银 2014 年 2015 年

保本固定

招商银行 无 否 行理工业 210 12 月 05 02 月 12 210 1.00 1.45

收益

品 日 日

保本型银 2014 年 2015 年

保本固定

招商银行 无 否 行理工业 350 12 月 18 02 月 05 350 1.68 1.88

收益

品 日 日

保本型银 2014 年 2015 年

保本固定

交通银行 无 否 行理工业 800 12 月 23 01 月 26 800 2.58 3.33

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 1,000 01 月 07 02 月 13 1,000 4.26 4.26

收益

品 日 日

13

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

交通银行 无 否 行理工业 1,000 01 月 27 03 月 09 1,000 5.62 5.62

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

交通银行 无 否 行理工业 200 02 月 03 02 月 12 200 0.11 0.11

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

交通银行 无 否 行理工业 1,000 03 月 09 04 月 13 1,000 4.75 4.75

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 1,000 02 月 26 03 月 03 1,000 0.82 0.82

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 400 03 月 03 03 月 30 400 1.27 1.27

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 300 03 月 03 04 月 13 300 1.41 1.41

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 700 03 月 03 04 月 14 700 3.37 3.37

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 900 04 月 02 04 月 23 900 2.22 2.22

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

交通银行 无 否 行理工业 1,300 04 月 13 05 月 18 1,300 6.18 6.18

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 100 04 月 02 04 月 27 100 0.29 0.29

收益

品 日 日

保本型银 20英文天气预报15 年 2015 年

保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 1,000 04 月 22 04 月 27 1,000 0.59 0.59

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 1,600 04 月 27 05 月 06 1,600 1.69 1.69

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 800 05 月 06 05 月 12 800 0.56 0.56

收益

品 日 日

齐鲁银行 无 否 保本型银 1,100 2015 年 2015 年 保本固定 1,100 1.80 1.80

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山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

行理工业 05 月 06 05 月 20 收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

交通银行 无 否 行理工业 1,300 05 月 18 06 月 23 1,300 5.86 5.86

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

招商银行 无 否 行理工业 600 05 月 20 05 月 26 600 0.26 0.26

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 1,000 05 月 27 06 月 02 1,000 0.57 0.57

收益

品 日 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 400 06 月 02 06 月 10 400 0.37 0.37

收益

品 日 日

保本型银 2015 年

随时可支 保本固定

齐鲁银行 无 否 行理工业 1,000 06 月 02 3.09

取 收益

品 日

保本型银 2015 年 2015 年

保本固定

交通银行 无 否 行理工业 1,000 06 月 23 07 月 28 0.79

收益

品 日 日

算计 22,700 -- -- -- 18,200 0 129.36 79.23

托付理财资金来历 自有资金

逾期未回收的本金和收益累计金额 0

涉诉状况(如适用) 无

托付理财批阅董事会布告发表日期(如

2015 年 04 月 08 日

有)

托付理财批阅股东会布告发表日期(如

有)

(2)衍生品出资状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在衍生品出资。

(3)托付告贷状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在托付告贷。

15

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

3、征集资金运用状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期无征集资金运用状况。

4、首要子公司、参股公司剖析

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期内无应当发表的重要子公司、参股公司信息。

5、非征集资金出资的严峻项目状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期无非征集资金出资的严峻项目。

六、对 2015 年 1-9 月经运营绩的估量

2015 年 1-9 月估量的经运营绩状况:成绩亏本

成绩亏本

2015 年 1-9 月净赢利(万元) -200 至 0

2014 年 1-9 月归归于上市公司股东的净赢利(万

1,072.17

元)

下流职业出产任务不丰满、部分客户资金严重不能依照合同约好提货等多

成绩改动的原因阐明 重要素的影响导致公司运营收入大幅下降。但公司期间费用大都归于固定

费用性质,运营收入下降并未引起期间费用的下降。

七、董事会、监事会对管帐师事务所本陈说期“非规范审计陈说”的阐明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非规范审计陈说”相关状况的阐明

□ 适用 √ 不适用

九、公司陈说期赢利分配施行状况

陈说期内施行的赢利分配方案特别是现金分红方案、本钱公积金转增股本方案的施行或调整状况

√ 适用 □ 不适用

本公司2014年年度权益分配方案为:以公司现有总股本189,150,000股为基数,向全体股东每10股派0.50元人民币现金(含

税)。本次权益分配股权挂号日为:2015年3月19日,除权除息日为:2015年3月20日。该方案已施行完毕。

现金分红方针的专项阐明

16

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

是否契合公司章程的规矩或股东大会决议的要求: 是

分红规范和份额是否明晰和明晰: 是

相关的决策程序和机制是否齐备: 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的效果: 是

中小股东是否有充沛表达定见和诉求的时机,其合法权益是

否得到了充沛保护:

现金分红方针进行调整或改动的,条件及程序是否合规、透

不适用

明:

十、本陈说期赢利分配或本钱公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司方案半年度不派发现金盈利,不送红股,不以公积金转增股本。

十一、陈说期内招待调研、交流、采访等活动挂号表

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期内未发作招待调研、交流、采访等活动。

17

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

第五节 重要事项

一、公司处理状况

陈说期内,公司严厉依照《公司法》、《证券法》和《上市公司处理准则》、《深圳证券生意所股票上市规矩》、《深

圳证券生意所中小企业板上市公司规范运作指引》等法令、法规、规范性文件的要求,不断完善公司法人处理结构和规范公

司运作,树立健全公司内部操操控度系统,持续深入展开公司处理活动,进一步进步公司处理水平。

截止陈说期末,公司处理的实践状况契合我国证监会、深圳证券生意所发布的有关上市公司处理的规范性文件要求,未收到

被监管部分采纳行政监管办法的有关文件。

二、诉讼事项

严峻诉讼裁定事项

□ 适用 √ 不适用

本陈说期公司无严峻诉讼、裁定事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(裁定)根本情 涉案金额(万 是否构成估量 诉讼(裁定) 诉讼(裁定)审理效果及影 诉讼(裁定)判

发表日期 发表索引

况 元) 负债 开展 响 决施行状况

产品退回,对公司财政状

货款争议 105 否 二审完毕 况影响较小而且现已反映 施行中

在半年度财政陈说中

三、媒体质疑状况

□ 适用 √ 不适用

本陈说期公司无媒体遍及质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期未发作破产重整相关事项。

五、财物生意事项

1、收买财物状况

□ 适用 √ 不适用

18

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

公司陈说期未收买财物。

2、出售财物状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期未出售财物。

3、企业兼并状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期未发作企业兼并状况。

六、公司股权鼓舞的施行状况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期无股权鼓舞方案及其施行状况。

七、严峻相关生意

1、与日常运营相关的相关生意

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期未发作与日常运营相关的相关生意。

2、财物收买、出售发作的相关生意

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期未发作财物收买、出售的相关生意。

3、一起对外出资的相关生意

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期未发作一起对外出资的相关生意。

4、相关债权债款来往

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在相关债权债款来往。

5、其他相关生意

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期无其他相关生意。

19

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

八、严峻合同及其施行状况

1、保管、承揽、租借事项状况

(1)保管状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在保管状况。

(2)承揽状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在承揽状况。

(3)租借状况

√ 适用 □不适用

租借状况阐明:

公司将部分搁置厂房进行对外租借,但构成的收入和赢利对公司财政状况不构成严峻影响。

为公司带来的损益到达公司陈说期赢利总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在为公司带来的损益到达公司陈说期赢利总额 10%以上的租借项目。

2、担保状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在担保状况。

3、其他严峻合同

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在其他严峻合同。

4、其他严峻生意

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在其他严峻生意。

九、公司或持股 5%以上股东在陈说期内发作或以前期间发作但持续到陈说期内的许诺事项

√ 适用 □ 不适用

许诺事项 许诺方 许诺内容 许诺时刻 许诺期限 施行状况

股改许诺

20

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

收买陈说书或权益改动

陈说书中所作许诺

财物重组时所作许诺

1、截止本许诺函出具之日,自己未以任何办法直接或

直接从事与公司相竞赛的事务,未具有与公司存在同业

竞赛企业的股份、股权或任何其他权益;自己许诺在持

有公司股份期间,不会以任何办法从事对公司的出产经

营构成或或许构成同业竞赛的事务和运营活动,也不会

以任何办法为公司的竞赛企业供给任何资金、事务及技

术等方面的协助。2 针对济南法因 1 栋作业楼及 2 栋单

李胜军、郭 层出产车间部分占压规划路途红线和路途绿化带,面对

初次揭露发行或再融资

伯春、刘 将来因遵守市政规划需求进行拆迁而发作财物丢失的 严厉施行

时所作许诺

毅、管彤 危险,自己许诺:假如上述修建物一旦被撤除,自己将

在撤除之日起十日内,就济南法因因而而遭受的丢失,

依照自己在与山东法因数控机械有限公司(山东法因数

控机械股份有限公司的前身)签署《股权转让协议》之

日(即 2007 年 4 月 9 日)持有济南法因的股权份额

以现金办法一次性足额补偿予济南法因,且自己就该等

补偿职责与上述协议签署日济南法因的其他股东承当

连带职责。

其他对公司中小股东所

作许诺

许诺是否及时施行 是

未完结施行的详细原因

不适用

及下一步方案(如有)

十、聘任、解聘管帐师事务所状况

半年度财政陈说是否现已审计

□ 是 √ 否

公司半年度陈说未经审计。

十一、处分及整改状况

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期不存在处分及整改状况。

十二、其他严峻事项的阐明

√ 适用 □ 不适用

公司拟向上海华明电力设备制作有限公司(以下简称“上海华明”)全体股东发行股份,用以购买其持有的上海华明

100%股权,并向广州汇垠鼎耀出资企业(有限合伙)、广州汇垠华合出资企业(有限合伙)和宁波中金国联泰和股权出资合

21

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

伙企业(有限合伙)非揭露发行股票征集配套资金(以下简称“本次严峻财物重组”)。

2015 年 6 月 12 日,公司收到我国证券监督处理委员会(以下简称“我国证监会”)出具的《我国证监会行政答应项目

检查一次反应定见告诉书》(151000 号),现需公司就有关问题作出书面阐明和解说。收到反应定见后,公司和延聘的中

介组织对反应定见所触及的详细事项进行了仔细核对和回复预备,因为反应定见回复的作业量较大,部分事项还需进一步落

实和完善。一起,因为请求文件中的财政数据即将过有用期,为进步申报材料信息发表的及时性和完好性,本公司拟组织独

立财政顾问及其他中介组织预备补偿发表到 2015 年 5 月 31 日的经审计的财政数据及相关信息,因而公司无法如期完结反

馈定见回复及发表作业。依据相关规矩,公司已向我国证监会提出请求,延期提交书面回复材料。现在,公司及相关中介机

构正在活泼组织相关回复材料。

公司严峻财物重组方案等相关内容能否获得我国证监会的核准,具有必定的不承认性,请出资者仔细阅读《发行股份

购买财物并征集配套资金之严峻财物重组暨相关生意陈说书》所发表的本次严峻财物重组所触及的危险提示。

22

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

第六节 股份改动及股东状况

一、股份改动状况

单位:股

本次改动前 本次改动增减(+,-) 本次改动后

公积金转

数量 份额 发行新股 送股 其他 小计 数量 份额

一、有限售条件股份 49,699,762 26.28% -39,000 -39,000 49,660,762 26.25%

3、其他内资持股 49,699,762 26.28% -39,000 -39,000 49,660,762 26.25%

境内自然人持

49,699,762 26.28% -39,000 -39,000 49,660,762 26.25%

二、无限售条件股份 139,450,238 73.72% 39,000 39,000 139,489,238 73.75%

1、人民币一般股 139,450,238 73.72% 39,000 39,000 139,489,238 73.75%

100.00

三、股份总数 189,150,000 100.00% 189,150,000

%

股份改动的原因

√ 适用 □ 不适用

2015年2月17日,公司原董事刘明伟先生所持有的限售股悉数解禁,算计39,000股。

股份改动的同意状况

□ 适用 √ 不适用

股份改动的过户状况

□ 适用 √ 不适用

股份改动对最近一年和最近一期根本每股收益和稀释每股收益、归归于公司一般股股东的每股净财物等财政方针的影响

□ 适用 √ 不适用

公司以为必要或证券监管组织要求发表的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的改动、公司财物和负债结构的改动状况阐明

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股状况

单位:股

陈说期末表决权康复的优先股

陈说期末一般股股东总数 28,691 0

股东总数(如有)(拜见注 8)

持股 5%以上的一般股股东或前 10 名一般股股东持股状况

股东称号 股东性质 持股份额 陈说期末 陈说期内 持有有限 持有无限 质押或冻住状况

23

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

持有的普 增减改动 售条件的 售条件的

通股数量 状况 一般股数 一般股数 股份状况 数量

量 量

刘毅 境内自然人 9.26% 17,512,151 -4,559,300 16,553,588 958,563

郭伯春 境内自然人 9.26% 17,512,150 -4,559,300 16,553,587 958,563

李胜军 境内自然人 9.26% 17,512,150 -4,559,300 16,553,587 958,563

管彤 境内自然人 3.08% 5,818,000 -1,913,861 0 5,818,000

我国缔造银行股份有

限公司-摩根士丹利

其他 1.09% 2,065,941 -611,944 0 2,065,941

华鑫多因子精选战略

股票型证券出资基金

许玉玺 境内自然人 0.92% 1,742,831 1,742,831 0 1,742,831

云南世界信任有限公

司-睿金-汇赢通 42 其他 0.68% 1,280,513 1,280,513 0 1,280,513

号单一资金信任

我国缔造银行股份有

限公司-易方达并购

其他 0.63% 1,196,661 1,196,661 0 1,196,661

重组指数分级证券投

资基金

叶晶 境内自然人 0.50% 937,100 937,100 0 937,100

郭会兵 境内自然人 0.45% 856,900 856,900 0 856,900

战略出资者或一般法人因配售新股成为

前 10 名一般股股东的状况(如有)(参 无

见注 3)

李胜军、郭伯春、刘毅为公司控股股东、实践操控人;不知道上述其他股东中彼此之

上述股东相相联络或一起举动的阐明

间是否存在相相联络。

前 10 名无限售条件一般股股东持股状况

股份品种

股东称号 陈说期末持有无限售条件一般股股份数量

股份品种 数量

管彤 5,818,000

我国缔造银行股份有限公司-摩根士丹

利华鑫多因子精选战略股票型证券出资 2,065,941

基金

许玉玺 1,742,831

云南世界信任有限公司-睿金-汇赢通

1,280,513

42 号单一资金信任

我国缔造银行股份有限公司-易方达并

1,196,661

购重组指数分级证券出资基金

24

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

刘毅 958,563

郭伯春 958,563

李胜军 958,563

叶晶 937,100

郭会兵 856,900

前 10 名无限售条件一般股股东之间,以

及前 10 名无限售条件一般股股东和前 李胜军、郭伯春、刘毅为公司控股股东、实践操控人;不知道上述其他股东中彼此之

10 名一般股股东之间相相联络或一起行 间是否存在相相联络。

动的阐明

前 10 名一般股股东参加融资融券事务股 公司股东叶晶经过国信证券股份有限公司客户信誉生意担确保券账户持有本公司

东状况阐明(如有)(拜见注 4) 股票 937,100 股,经过一般证券账户持有 0 股,实践算计持有 937,100 股。

公司前 10 名一般股股东、前 10 名无限售条件一般股股东在陈说期内是否进行约好购回生意

□ 是 √ 否

公司前 10 名一般股股东、前 10 名无限售条件一般股股东在陈说期内未进行约好购回生意。

三、控股股东或实践操控人改动状况

控股股东陈说期内改动

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期控股股东未发作改动。

实践操控人陈说期内改动

□ 适用 √ 不适用

公司陈说期实践操控人未发作改动。

25

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

第七节 优先股相关状况

□ 适用 √ 不适用

陈说期公司不存在优先股。

26

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

第八节 董事、监事、高档处理人员状况

一、董事、监事和高档处理人员持股改动

√ 适用 □ 不适用

期初被授 本期被授

本期增持 本期减持

期初持股 期末持股 予的约束 予的约束 期末被公布的约束

名字 职务 任职状况 股份数量 股份数量

数(股) 数(股) 性股票数 性股票数 性股票数量(股)

(股) (股)

量(股) 量(股)

李胜军 董事长 现任 22,071,450 4,559,300 17,512,150

郭伯春 董事 现任 22,071,450 4,559,300 17,512,150

刘毅 董事 现任 22,071,451 4,559,300 17,512,151

郭鲁伟 董事 现任

董事、总经

李明武 现任

杨益军 独立董事 现任

李百兴 独立董事 现任

张承瑞 独立董事 现任

监事会主

杨萍 现任

周茂海 监事 现任

李准 监事 现任

董事会秘

书、副总经

孟中良 现任

理兼财政

担任人

程胜 副总经理 现任

算计 -- -- 66,214,351 0 13,677,900 52,536,451 0 0 0

二、公司董事、监事、高档处理人员改动状况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高档处理人员在陈说期没有发作改动,详细可拜见 2014 年年报。

27

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

第九节 财政陈说

一、审计陈说

半年度陈说是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财政陈说未经审计。

二、财政报表

财政附注中报表的单位为:人民币元

1、财物负债表

编制单位:山东法因数控机械股份有限公司

2015 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 109,698,572.36 105,847,020.66

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其改动计入当

期损益的金融财物

衍生金融财物

应收收据 25,760,550.80 44,385,558.90

应收账款 82,255,682.12 93,078,284.22

预付金钱 4,349,800.23 2,320,800.62

应收保费

应收分保账款

应收分保合同预备金

应收利息 2,692,785.87 1,941,287.14

应收股利

其他应收款 2,240,331.68 1,765,610.47

买入返售金融财物

存货 93,580,047.87 94,261,899.08

28

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

区分为持有待售的财物

一年内到期的非活动财物

其他活动财物 45,000,000.00 50,000,000.00

活动财物算计 365,577,770.93 393,600,461.09

非活动财物:

发放告贷及垫款

可供出售金融财物

持有至到期出资

长时刻应收款

长时刻股权出资

出资性房地产

固定财物 277,098,713.09 286,477,518.31

在建工程 3,823,766.91 2,968,584.41

工程物资

固定财物整理

出产性生物财物

油气财物

无形财物 75,510,064.59 76,364,481.80

开发开销

商誉

长时刻待摊费用

递延所得税财物 6,786,477.85 8,098,338.58

其他非活动财物

非活动财物算计 363,219,022.44 373,908,923.10

财物总计 728,796,793.37 767,509,384.19

活动负债:

短期告贷

向中心银行告贷

吸收存款及同业寄存

拆入资金

以公允价值计量且其改动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

敷衍收据 38,240,000.00 44,420,000.00

29

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

敷衍账款 23,793,821.72 36,736,891.12

预收金钱 18,049,588.80 23,230,726.85

卖出回购金融财物款

敷衍手续费及佣钱

敷衍员工薪酬 11,950,074.05 17,648,449.31

应交税费 4,955,651.18 8,967,951.42

敷衍利息

敷衍股利

其他敷衍款 13,401,200.58 8,571,473.10

敷衍分保账款

保险合同预备金

署理生意证券款

署理承销证券款

区分为持有待售的负债

一年内到期的非活动负债

其他活动负债 5,456,694.96 5,456,694.96

活动负债算计 115,847,031.29 145,032,186.76

非活动负债:

长时刻告贷

敷衍债券

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款

长时刻敷衍员工薪酬

专项敷衍款

估量负债

递延收益 29,090,651.63 31,818,999.11

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计 29,090,651.63 31,818,999.11

负债算计 144,937,682.92 176,851,185.87

一切者权益:

股本 189,150,000.00 189,150,000.00

其他权益东西

30

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

其间:优先股

永续债

本钱公积 217,677,312.15 217,677,312.15

减:库存股

其他归纳收益

专项储藏 363,814.62

盈利公积 26,822,088.62 26,822,088.62

一般危险预备

未分配赢利 149,845,895.06 157,008,797.55

归归于母公司一切者权益算计 583,859,110.45 590,658,198.32

少量股东权益

一切者权益算计 583,859,110.45 590,658,198.32

负债和一切者权益总计 728,796,793.37 767,509,384.19

法定代表人:李胜军 主管管帐作业担任人:孟中良 管帐组织担任人:赵广亮

2、赢利表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营总收入 99,446,736.02 141,571,522.17

其间:运营收入 99,446,736.02 141,571,522.17

利息收入

已赚保费

手续费及佣钱收入

二、运营总本钱 101,094,923.78 138,744,361.69

其间:运营本钱 69,025,136.07 100,448,495.64

利息开销

手续费及佣钱开销

退保金

赔付开销净额

提取保险合同预备金净额

保单盈利开销

分保费用

运营税金及附加 1,121,138.46 1,252,677.76

出售费用 13,102,408.68 17,896,185.47

31

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

处理费用 18,909,293医本正锦.79 20,007,135.90

财政费用 -1,398,549.16 -1,726,074.05

财物减值丢失 335,495.94 865,940.97

加:公允价值改动收益(丢失以

―-‖号填列)

出资收益(丢失以―-‖号填

1,293,649.97 40,074.32

列)

其间:对联营企业和合营企业

的出资收益

汇兑收益(丢失以―-‖号填列)

三、运营赢利(亏本以―-‖号填列) -354,537.79 2,867,234.80

加:运营外收入 3,668,583.33 4,737,799.67

其间:非活动财物处置利得 4,578.16 164,245.05

减:运营外开销 607,779.12 24,065.46

其间:非活动财物处置丢失 103,660.67 14,357.88

四、赢利总额(亏本总额以―-‖号填列) 2,706,266.42 7,580,969.01

减:所得税费用 411,668.91 1,143,145.35

五、净赢利(净亏本以―-‖号填列) 2,294,597.51 6,437,823.66

归归于母公司一切者的净赢利 2,294,597.51 6,437,823.66

少量股东损益

六、其他归纳收益的税后净额

归属母公司一切者的其他归纳收益

的税后净额

(一)今后不能重分类进损益的其

他归纳收益

1.从头计量设定获益方案净

负债或净财物的改动

2.权益法下在被出资单位不

能重分类进损益的其他归纳收益中享

有的份额

(二)今后将重分类进损益的其他

归纳收益

1.权益法下在被出资单位以

后将重分类进损益的其他归纳收益中

享有的份额

2.可供出售金融财物公允价

值改动损益

32

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

3.持有至到期出资重分类为

可供出售金融财物损益

4.现金流量套期损益的有用

部分

5.外币财政报表折算差额

6.其他

归归于少量股东的其他归纳收益的

税后净额

七、归纳收益总额 2,294,597.51 6,437,823.66

归归于母公司一切者的归纳收益

2,294,597.51 6,437,823.66

总额

归归于少量股东的归纳收益总额

八、每股收益:

(一)根本每股收益 0.012 0.034

(二)稀释每股收益 0.012 0.034

本期发作同一操控下企业兼并的,被兼并方在兼并前完结的净赢利为:0.00 元,上期被兼并方完结的净赢利为:0.00 元。

法定代表人:李胜军 主管管帐作业担任人:孟中良 管帐组织担任人:赵广亮

3、现金流量表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现金 124,986,948.70 167,746,197.28

客户存款和同业寄存金钱净添加

向中心银行告贷净添加额

向其他金融组织拆入资金净添加

收到原保险合同保费获得的现金

收到再保险事务现金净额

保户储金及出资款净添加额

处置以公允价值计量且其改动计

入当期损益的金融财物净添加额

收取利息、手续费及佣钱的现金

拆入资金净添加额

33

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

回购事务资金净添加额

收到的税费返还 978,440.06 469,803.72

收到其他与运营活动有关的现金 10,091,304.21 3,314,569.04

运营活动现金流入小计 136,056,692.97 171,530,570.04

购买产品、接受劳务付出的现金 65,465,654.53 99,846,443.46

客户告贷及垫款净添加额

寄存中心银行和同业金钱净添加

付出原保险合同赔付金钱的现金

付出利息、手续费及佣钱的现金

付出保单盈利的现金

付出给员工以及为员工付出的现

32,494,614.55 33,411,458.96

付出的各项税费 12,723,069.12 12,710,061.46

付出其他疟疾,法因数控:2015年半年度陈说,非诚勿扰与运营活动有关的现金 14,366,044.74 12,160,253.48

运营活动现金流出小计 125,049,382.94 158,128,217.36

运营活动发作的现金流量净额 11,007,310.03 13,402,352.68

二、出资活动发作的现金流量:

回收出资收到的现金 182,000,000.00 13,000,000.00

获得出资收益收到的现金 792,261.10 40,074.32

处置固定财物、无形财物和其他

42,000.00 135,320.00

长时刻财物回收的现金净额

处置子公司及其他运营单位收到

的现金净额

收到其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流入小计 182,834,261.10 13,175,394.32

购建固定财物、无形财物和其他

1,082,324.61 861,825.74

长时刻财物付出的现金

出资付出的现金 177,000,000.00 43,000,000.00

质押告贷净添加额

获得子公司及其他运营单位付出

的现金净额

付出其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流出小计 178,082,324.61 43,861,825.74

出资活动发作的现金流量净额 4,751,936.49 -30,686,431.42

三、筹资活动发作的现金流量:

34

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

吸收出资收到的现金

其间:子公司吸收少量股东出资

收到的现金

获得告贷收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 500,000.00

筹资活动现金流入小计 500,000.00

归还债款付出的现金

分配股利、赢利或偿付利息付出

9,457,500.00 9,457,500.00

的现金

其间:子公司付出给少量股东的

股利、赢利

付出其他与筹资活动有关的现金 6,005,000.00

筹资活动现金流出小计 15,462,500.00 9,457,500.00

筹资活动发作的现金流量净额 -15,462,500.00 -8,957,500.00

四、汇率改动对现金及现金等价物的

98,782.32 50,341.12

影响

五、现金及现金等价物净添加额 395,528.84 -26,191,237.62

加:期初现金及现金等价物余额 79,042,408.68 113,144,623.02

六、期末现金及现金等价物余额 79,437,937.52 86,953,385.40

4、一切者权益改动表

本期金额

单位:元

本期

归归于母公司一切者权益

一切者

项目 其他权益东西 少量股

本钱公 减:库 其他综 专项储 盈利公 一般风 未分人鞭配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险预备 赢利 计

股 债

189,15

217,677 26,822, 157,0柏寒儿子韩青08 590,658

一、上年期末余额 0,000.

,312.15 088.62 ,797.55 ,198.32

00

加:管帐方针

改动

前期差

错更正

35

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

同一控

制下企业兼并

其他

189,15

217,677 26,822, 157,008 590,658

二、本年期初余额 0,000.

,312.15 088.62 ,797.55 ,198.32

00

三、本期增减改动

363,814 -7,162,9 -6,799,0

金额(削减以―-‖

.62 02.49 87.87

号填列)

(一)归纳收益总 2,294,5 2,294,5

额 97.51 97.51

(二)一切者投入

和削减本钱

1.股东投入的普

通股

2.其他权益东西

持有者投入本钱

3.股份付出计入

一切者权益的金

4.其他

-9,457,5 -9,457,5

(三)赢利分配

00.00 00.00

1.提取盈利公积

2.提取一般危险

预备

3.对一切者(或 -9,457,5 -9,457,5

股东)的分配 00.00 00.00

4.其他

(四)一切者权益

内部结转

1.本钱公积转增

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

亏本

4.其他

36

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

363,814 363,814

(五)专项储藏

.62 .62

750,616 750,616

1.本期提取

.85 .85

386,802 386,802

2.本期运用

.23 .23

(六)其他

189,15

217,677 363,814 26,822, 149,845 583,859

四、本期期末余额 0,000.

,312.15 .62 088.62 ,895.06 ,110.45

00

上年金额

单位:元

上期

归归于母公司一切者权益

一切者

项目 其他权益东西 少量股

本钱公 减:库 其他综 专项储 盈利公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险预备 赢利

股 债

189,15

217,677 24,984, 149,928 581,740

一、上年期末余额 0,000.

,312.15 585.37 ,768.28 ,665.80

00

加:管帐方针

改动

前期差

错更正

同一控

制下企业兼并

其他

189,15

217,677 24,984, 149,928 581,740

二、本年期初余额 0,000.

,312.15 585.37 ,768.28 ,665.80

00

三、本期增减改动

1,837,5 7,080,0 8,917,5

金额(削减以“-”

03.25 29.27 32.52

号填列)

(一)归纳收益总 18,375, 18,375,

额 032.52 032.52

(二)一切者投入

和削减本钱

1.股东投入的普

37

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

通股

2.其他权益东西

持有者投入本钱

3.股份付出计入

一切者权益的金

4.其他

1,837,5 -11,295, -9,457,5

(三)赢利分配

03.25 003.25 00.00

1,837,5 -1,837,5

1.提取盈利公积

03.25 03.25

2.提取一般危险

预备

3.对一切者(或 -9,457,5 -9,457,5

股东)的分配 00.00 00.00

4.其他

(四)一切者权益

内部结转

1.本钱公积转增

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

亏本

4.其他

(五)专项储藏

1,632,8 1,632,8

1.本期提取

37.50 37.50

-1,632,8 -1,632,8

2.本期运用

37.50 37.50

(六)其他

189,15

217,677 26,822, 157,008 590,658

四、本期期末余额 0,000.

,312.15 088.62 ,797.55 ,198.32

00

三、公司根本状况

1.根本状况

38

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

山东法因数控机械股份有限公司(以下简称―本公司‖或―公司‖)是由原山东法因数控机械有限公司以到2007年4月30

日账面净财物折股全体改动树立的股份有限公司,获得山东省工商行政处理局公布的注册号为370000228021465的《企业法

人运营执照》,到2014年12月31日,公司注册本钱为人民币18,915万元;法定代表人:李胜军;公司注册地址、总部作业

地址:济南市天辰大街389号。

2.历史沿革

本公司前身山东法因数控机械有限公司是由自然人李胜军、郭伯春、管彤、刘毅于2002年8月一起出资树立的有限职责

公司,树立时的注册本钱为人民币300万元,李胜军、郭伯春、管彤、刘毅各出资75万元,各占注册本钱的份额为25%。

2007年4月,公司原股东李胜军、郭伯春、管彤、刘毅别离与山东瀚富出资咨询有限公司、陈钧、罗国标签定股权转让

协议,原股东李胜军、郭伯春、管彤、刘毅别离出让公司股权0.65%,算计2.60%。山东瀚富出资咨询有限公司、陈钧、罗国

标别离受让原股东股权2.00%、0.40%、0.20%,算计2.60%。

依据山东法因数控机械有限公司2007年6月9日股东会决议和发起人协议,原山东法因数控机械有限公司全体改动并更

名为山东法因数控机械股份有限公司,以原山东法因数控机械有限公司到2007年4月30日经审计后的净财物人民币

109,455,854.35元,按1:0.9958的份额折为山东法因数控机械股份有限公司股自己民币109,000,000.00元,折合股份后剩下净

财物455,854.35元作本钱公积处理,股东持股份额坚持不变,新增注册本钱人民币106,000,000.00元。

2008年7月25日,依据我国证券监督处理委员会《关于核准山东法因数控机械股份有限公司初次揭露发行股票的批复》

(证监答应[2008]975号),公司向社会揭露发行人民币一般股(A股)3,650万股,并于2008年9月5日在深圳证券生意所挂

牌生意,揭露发行后,公司股本总额为人民币14,550万元。

依据公司2011年度股东大会决议,公司以2011年12月31日总股本14,550万股为基数,以本钱公积金向全体股东每10股

转增3股,转增后,公司总股本添加至18,915万股。

到2015年6月30日,本公司股本总额为18,915万股,其间有限售条件股份4,966.08万股,占总股本的26.25%;无限售

条件股份13,948.92万股,占总股本的73.75%。

3.职业性质、运营规模

本公司所属职业性质:金属加工机械制作业。

本公司运营规模:数控机械设备及液压气动元件的开发、出产、出售;核算机软件的开发、出售;工业自动化操控技

术的咨询;电子电器元件的出售;机械零部件的加工、出售;货品进出口(需经答应运营的,须凭答应证出产运营)。

本财政报表业经公司董事会于2015年8月13日同意报出。

本期兼并财政报表规模未发作改动。

39

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

四、财政报表的编制根底

1、编制根底

本公司财政报表以持续运营为根底,依据实践发作的生意和事项,依照财政部公布的《企业管帐准则》及相关规矩,

并依据本附注―三、重要管帐方针及管帐估量‖所述管帐方针和管帐估量编制。

2、持续运营

公司自本陈说期末至少12个月内具有持续运营才干,无影响持续运营才干的严峻事项。

五、重要管帐方针及管帐估量

详细管帐方针和管帐估量提示:

本公司依据实践出产运营特色,依据相关企业管帐准则的规矩,对详细生意和事项拟定了若干项详细管帐方针和管帐

估量,详见本附注五、1-26各项描绘。

1、遵从企业管帐准则的声明

本公司编制的财政报表契合企业管帐准则的要求,实在、完好地反映了本公司的财政状况、运营效果和现金流量等有

关信息。

2、管帐期间

本公司的管帐期间为公历1月1日至12月31日。

3、运营周期

本公司以12个月作为一个运营周期,并以其作为财物和负债的活动性区分规范。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一操控下和非同一操控下企业兼并的管帐处理办法

本公司作为兼并方,在同一操控下企业兼并中获得的财物和负债,在兼并日按被兼并方在终究操控方兼并报表中的账

面价值计量。获得的净财物账面价值与付出的兼并对价账面价值的差额,调整本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,调整留存收

益。

在非同一操控下企业兼并中获得的被购买方可辨认财物、负债及或有负债在收买日以公允价值计量。兼并本钱为本公

40

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

司在购买日为获得对被购买方的操控权而付出的现金或非现金财物、发行或承当的负债、发行的权益性证券等的公允价值以

及在企业兼并中发作的各项直接相关费用之和(经过屡次生意分步完结的企业兼并,其兼并本钱为每一单项生意的本钱之

和)。兼并本钱大于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额的差额,确以为商誉;兼并本钱小于兼并中获得的被

购买方可辨认净财物公允价值份额的,首要对兼并中获得的各项可辨认财物、负债及或有负债的公允价值、以及兼并对价的

非现金财物或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,兼并本钱仍小于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公

允价值份额的,将其差额计入兼并当期运营外收入。

6、现金及现金等价物的承认规范

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于付出的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超越3个月、

活动性强、易于转化为已知金额现金且价值改动危险很小的出资。

7、外币事务和外币报表折算

(1)外币生意

本公司外币生意按生意发作日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于财物负债表日,外币钱银性项目选用财物负

债表日的即期汇率折算为人民币,所发作的折算差额除了为购建或出产契合本钱化条件的财物而借入的外币专门告贷发作的

汇兑差额按本钱化的准则处理外,直接计入当期损益。

(2)外币财政报表的折算

外币财物负债表中财物、负债类项目选用财物负债表日的即期汇率折算;一切者权益类项目除―未分配赢利‖外,均按业

务发作时的即期汇率折算;赢利疟疾,法因数控:2015年半年度陈说,非诚勿扰表中的收入与费用项目,选用生意发作日的即期汇率折算。上述折算发作的外币报表折算差

额,在其他归纳收益项目中列示。外币现金流量选用现金流量发作日的即期汇率折算。汇率改动对现金的影响额,在现金流

量表中独自列示。

8、金融东西

本公司成为金融东西合同的一方时承认一项金融财物或金融负债。

(1)金融财物

1)金融财物分类、承认依据和计量办法

本公司按出资意图和经济实质对具有的金融财物分类为以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物、持有至到期

出资、应收金钱及可供出售金融财物。

41

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物,包含生意性金融财物和在初始承认时指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融财物。本公司将满意下列条件之一的金融财物归类为生意性金融财物:获得该金融财物的意图是为了

在短期内出售;归于进行会集处理的可辨认金融东西组合的一部分,且有客观依据标明公司近期选用短期获利办法对该组合

进行处理;归于衍生东西,可是,被指定且为有用套期东西的衍生东西、归于财政担保合同的衍生东西、与在活泼商场中没

有报价且其公允价值不能牢靠计量的权益东西出资挂钩并须经过交给该权益东西结算的衍生东西在外。本公司将只要契合下

列条件之一的金融东西,才可在初始承认时指定为以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物:该指定可以消除或明

显削减因为该金融东西的计量根底不同所导致的相关利得或丢失在承认或计量方面不一起的状况;公司危险处理或出资战略

的正式书面文件已载明,该金融东西组合以公允价值为根底进行处理、点评并向要害处理人员陈说;包含一项或多项嵌入衍

生东西的混合东西,除非嵌入衍生东西对混合东西的现金流量没有严峻改动,或所嵌入的衍生东西显着不应当从相关混合工

具平分拆;包含需求分拆但无法在获得时或后续的财物负债表日对其进行独自计量的嵌入衍生东西的混合东西。本公司对在

初始承认时指定为以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物,选用公允价值进行后续计量。公允价值改动计入公允

价值改动损益;在财物持有期间所获得的利息或现金股利,确以为出资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差

额确以为出资损益,一起调整公允价值改动损益。

持有至到期出资,是指到期日固定、回收金额固定或可承认,且本公司有明晰意图和才干持有至到期的非衍生金融财物。

持有至到期出资选用实践利率法,依照摊余本钱进行后续计量,其摊销或减值以及中止承认发作的利得或丢失,均计入当期

损益。

应收金钱,是指在活泼商场中没有报价,回收金额固定或可承认的非衍生金融财物。选用实践利率法,依照摊余本钱进

行后续计量,其摊销或减值以及中止承认发作的利得或丢失,均计入当期损益。

可供出售金融财物,是指初始承认时即被指定为可供出售的非衍生金融财物,以及未被区分为其他类的金融财物。这类

财物中,在活泼商场中没有报价且其公允价值不能牢靠计量的权益东西出资以及与该权益东西挂钩并须经过交给该权益东西

结算的衍生金融财物,按本钱进行后续计量;其他存在活泼商场报价或虽没有活泼商场报价但公允价值可以牢靠计量的,按

公允价值计量,除减值丢失及外币钱银性金融财物构成的汇兑损益外,可供出售金融财物公允价值改动直接计入股东权益,

待该金融财物中止承认时,原直接计入权益的公允价值改动累计额转入当期损益。可供出售债款东西出资在持有期间按实践

利率法核算的利息,以及被出资单位宣告发放的与可供出售权益东西出资相关的现金股利,作为出资收益计入当期损益。

2)金融财物搬运的承认依据和计量办法

金融财物满意下列条件之一的,予以中止承认:①收取该金融财物现金流量的合同权利中止;②该金融财物已搬运,且

本公司将金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳搬运给转入方; ③该金融财物已搬运,尽管本公司既没有搬运也没有保

留金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳,可是抛弃了对该金融财物操控。

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企业既没有搬运也没有保存金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳,且未抛弃对该金融财物操控的,则依照其持续涉

入所搬运金融财物的程度承认有关金融财物,并相应承认有关负债。

金融财物全体搬运满意中止承认条件的,将所搬运金融财物的账面价值,与因搬运而收到的对价及原这一生宠你到老计入其他归纳收益

的公允价值改动累计额之和的差额计入当期损益。

金融财物部分搬运满意中止承认条件的,将所搬运金融财物全体的账面价值,在中止承认部分和未中止承认部分之间,

依照各自的相对公允价值进行分摊,并将因搬运而收到的对价及应分摊至中止承认部分的原计入其他归纳收益的公允价值变

动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3)金融财物减值的测验办法及管帐处理办法

除以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物外,本公司于财物负债表日对其他金融财物的账面价值进行检查,

假如有客观依据标明某项金融财物发作减值的,计提减值预备。

以摊余本钱计量的金融财物发作减值时,按估量未来现金流量(不包含没有发作的未来信誉丢失)现值低于账面价值的差

额,计提减值预备。假如有客观依据标明该金融财物价值已康复,且客观上与承认该丢失后发作的事项有关,原承认的减值

丢失予以转回,计入当期损益。

当可供出售金融财物发作减值,原直接计入股东权益的因公允价值下降构成的累计丢失予以转出并计入减值丢失。对已

承认减值丢失的可供出售债款东西出资,在期后公允价值上升且客观上与承认原减值丢失后发作的事项有关的,原承认的减

值丢失予以转回并计入当期损益。对已承认减值丢失的可供出售权益东西出资,期后公允价值上升直接计入股东权益。

(2)金融负债

1)金融负债分类、承认依据和计量办法

本公司的金融负债于初始承认时分类为以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融负债,包含生意性金融负债和初始承认时指定为以公允价值计量且其改动

计入当期损益的金融负债,依照公允价值进行后续计量,公允价值改动构成的利得或丢失以及与该金融负债相关的股利和利

息开销计入当期损益。

其他金融负债,选用实践利率法,依照摊余本钱进行后续计量。

2)金融负债中止承认条件

当金融负债的现时职责悉数或部分现已免除时,中止承认该金融负债或职责已免除的部分。公司与债权人之间签定协议,

以承当新金融负债办法替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,中止承认现存金融负债,

并一起承认新金融负债。公司对现存金融负债悉数或部我知寒山意分的合同条款作出实质性修正的,中止承认现存金融负债或其一部分,

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一起将修正条款后的金融负债确以为一项新金融负债。中止承认部分的账面价值与付出的对价之间的差额,计入当期损益。

(3)金融财物和金融负债的公允价值承认办法

本公司以首要商场的价格计量金融财物和金融负债的公允价值,不存在首要商场的,以最有利商场的价格计量金融财物

和金融负债的公允价值,而且选用其时适用而且有满意可利用数据和其他信息支撑的估值技能。公允价值计量所运用的输入

值分为三个层次,即榜首层次输入值是计量日可以获得的相同财物或负债在活泼商场上未经调整的报价;第二层次输入值是

除榜首层次输入值外相关财物或负债直接或直接可调查的输入值;第三层次输入值是相关财物或负债的不行调查输入值。本

公司优先运用榜首层次输入值,终究再运用第三层次输入值,公允价值计量效果所属的层次,由对公允价值计量全体而言具

有严峻意义的输入值所属的最低层次决议。

9、应收金钱

(1)单项金额严峻并独自计提坏账预备的应收金钱

单项金额严峻的判别依据或金额规范 将单项金额超越 500 万元的应收金钱视为严峻应收金钱

依据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账

单项金额严峻并单项计提坏账预备的计提办法

预备。

(2)按信誉危险特征组算计提坏账预备的应收金钱

组合称号 坏账预备计提办法

账龄组合 账龄剖析法

组合中,选用账龄剖析法计提坏账预备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提份额 其他应收款计提份额

1 年以内(含 1 年) 3.00% 3.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 50.00% 50.00%

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不严峻但独自计提坏账预备的应收金钱

单项计提坏账预备的理由 与对方存在争议或许触及诉讼、裁定等有严峻回收危险的应

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收金钱;已有显着痕迹标明债款人很或许无法施行还款职责

的应收金钱等

依据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账

坏账预备的计提办法

预备

10、存货

本公司存货首要包含原材料、在产品、半制品、产制品、周转材料等。

存货施行永续盘存制,存货在获得时按实践本钱计价;领用存货,选用加权均匀法承认其实践本钱。周转材料选用一般

耗材领用时一次性摊销,作业用家具等大型耗材领用时选用五五摊销。

期末存货按本钱与可变现净值孰低准则计价,关于存货因遭受毁损、悉数或部分陈腐过期或出价格格低于本钱等原因,

估量其本钱不行回收的部分,提取存货贬价预备。库存产品及大宗原材料的存货贬价预备按单个存货项意图本钱高于其可变

现净值的差额提取;其他数量繁复、单价较低的原辅材料按类别提取存货贬价预备。

库存产品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的产品存货,其可变现净值按该存货的估量价格减去估量的出售费

用和相关税费后的金额承认;用于出产而持有的材料存货,其可变现净值按所出产的产制品的估量价格减去至竣工时估量将

要发作的本钱、估量的出售费用和相关税费后的金额承认。

11、长时刻股权出资

本公司长时刻股权出资首要是对子公司的出资、对联营企业的出资和对合营企业的出资。

本公司对一起操控的判别依据是一切参加方或参加方组合团体操控该组织,而且该组织相关活动的方针有必要经过这些集

体操控该组织的参加方一起同意。

本公司直接或经过子公司直接具有被出资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,一般以为对被出资单位具有严峻影

响。持有被出资单位20%以下表决权的,还需求归纳考虑在被出资单位的董事会或相似权利组织中派有代表、或参加被出资

单位财政和运营方针拟定进程、或与被出资单位之间发作重要生意、或向被出资单位派出处理人员、或向被出资单位供给关

键技能材料等现实和状况判别对被出资单位具有严峻影响。

对被出资单位构成操控的,为本公司的子公司。经过同一操控下的企业兼并获得的长时刻股权出资,在兼并日依照获得被

兼并方在终究操控方兼并报表中净财物的账面价值的份额作为长时刻股权出资的初始出本钱钱。被兼并方在兼并日的净财物账

面价值为负数的,长时刻股权出本钱钱按零承认。

经过屡次生意分步获得同一操控下被出资单位的股权,终究构成企业兼并,归于一揽子生意的,本公司将各项生意作为

一项获得操控权的生意进行管帐处理。不归于一揽子生意的,在兼并日,依据兼并后享有被兼并方净财物在终究操控方兼并

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财政报表中的账面价值的份额作为长时刻股权出资的的初始出本钱钱。初始出本钱钱与到达兼并前的长时刻股权出资账面价值加

上兼并日进一步获得股份新付出对价的账面价值之和的差额,调整本钱公积,本钱公积缺乏冲减的,冲减留存收益。

经过非同一操控下的企业兼并获得的长时刻股权出资,以兼并本钱作为初始出本钱钱。

经过屡次生意分步获得非同一操控下被出资单位的股权,终究构成企业兼并,归于一揽子生意的,本公司将各项生意作

为一项获得操控权的生意进行管帐处理。不归于一揽子生意的,依照原持有的股权出资账面价值加上新增出本钱钱之和,作

为改按本钱法核算的初始出本钱钱。购买日之前持有的股权选用权益法核算的,原权益法核算的相关其他归纳收益暂不做调

整,在处置该项出资时选用与被出资单位直接处置相关财物或负债相同的根底进行管帐处理。购买日之前持有的股权在可供

出售金融财物中选用公允价值核算的,原计入其他归纳收益的累计公允价值改动在兼并日转入当期出资损益。

除上述经过企业兼并获得的长时刻股权出资外,以付呈现金获得的长时刻股权出资,依照实践付出的购买价款作为出本钱钱;

以发行权益性证券获得的长时刻股权出资,依照发行权益性证券的公允价值作为出本钱钱;出资者投入的长时刻股权出资,依照

出资合同或协议约好的价值作为出本钱钱;以债款重组、非钱银性财物交流等办法获得的长时刻股权出资,依据相关企业管帐

准则的规矩承认出本钱钱。

本公司对子公司出资选用本钱法核算,对合营企业及联营企业出资选用权益法核算。

后续计量选用本钱法核算的长时刻股权出资,在追加出资时,依照追加出资付出的本钱及发作的相关生意费用添加长时刻股

权出本钱钱的账面价值。被出资单位宣告分配的现金股利或赢利,依照顾享有的金额确以为当期出资收益。

后续计量选用权益法核算的长时刻股权出资,跟着被出资单位一切者权益的改动相应调整添加或削减长时刻股权出资的账面

价值。其间在承认应享有被出资单位净损益的份额时,以获得出资时被出资单位各项可辨认净财物的公允价值为根底,依照

本公司的管帐方针及管帐期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发作的未完结内部生意损益依照持股份额核算归归于出资

方的部分,对被出资单位的净赢利进行调整后承认。

处置长时刻股权出资,其账面价值与实践获得价款的差额,计入当期出资收益。选用权益法核算的长时刻股权出资,因被投

资单位除净损益以外一切者权益的其他改动而计入一切者权益的,处置该项出资时将原计入一切者权益的部分按相应份额转

入当期出资损益。

因处置部分股权出资等原因丢失了对被出资单位的一起操控或严峻影响的,处置后的剩下股权改按可供出售金融财物核

算,剩下股权在丢失一起操控或严峻影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权出资因选用权益法核

算而承认的其他归纳收益,在中止选用权益法核算时选用与被出资单位直接处置相关财物或负债相同的根底进行管帐处理。

因处置部分长时刻股权出资丢失了对被出资单位操控的,处置后的剩下股权可以对被出资单位施行一起操控或施加严峻影

响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入出资收益,并对该剩下股权视同自获得时即选用权益法核

算进行调整;处置后的剩下股权不能对被出资单位施行一起操控或施加严峻影响的,改按可供出售金融财物的有关规矩进行

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管帐处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入出资收益,剩下股权在丢失操控之日的公允价值与账面价值间的差额计

入当期出资损益。

本公司关于分步处置股权至丢失控股权的各项生意不归于一揽子生意的,对每一项生意别离进行管帐处理。归于“一揽

子生意”的,将各项生意作为一项处置子公司并丢失操控权的生意进行管帐处理,可是,在丢失操控权之前每一次生意处置

价款与所在置的股权对应的长时刻股权出资账面价值之间的差额,确以为其他归纳收益,到丢失操控权时再一并转入丢失操控

权的当期损益。

12、出资性房地产

出资性房地产计量形式

本钱法计量

折旧或摊销办法

本公司出资性房地产包含已租借的土地运用权、持有并预备增值后转让的土地运用权和已租借的房子修建物。

本公司出资性房地产按其本钱作为入账价值,外购出资性房地产的本钱包含购买价款、相关税费和可直接归归于该财物

的其他开销;自行缔造出资性房地产的本钱,由缔造该项财物到达预订可运用状况前所发作的必要开销构成。

本公司对出资性房地产选用本钱形式进行后续计量,按其估量运用寿命及净残值率选用均匀年限法计提折旧或摊销。对

依照本钱形式计量的出资性房地产-租借用房子修建物选用与本公司固定财物相同的折旧方针,租借用土地运用权选用与本

公司无形财物相同的摊销方针。

当出资性房地产的用处改动为自用时,则自改动之日起,将该出资性房地产转化为固定财物或无形财物。自用房地产的

用处改动为赚取租金或本钱增值时,则自改动之日起,将固定财物或无形财物转化为出资性房地产。发作转化时,以转化前

的账面价值作为转化后的入账价值。

当出资性房地产被处置,或许永久退出运用且估量不能从其处置中获得经济利益时,中止承认该项出资性房地产。出资

性房地产出售、转让、作废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

13、固定财物

(1)承认条件

本公司固定财物是指一起具有以下特征,即为出产产品、供给劳务、租借或运营处理而持有的,运用年限超越一年的有

形财物。固定财物在与其有关的经济利益很或许流入本公司、且其本钱可以牢靠计量时予以承认。本公司固定财物包含房子

及修建物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。

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(2)折旧办法

类别 折旧办法 折旧年限 残值率 年折旧率

房子及修建物 年限均匀法 20-35 5.00% 2.71-4.75

机器设备 年限均匀法 5-18 5.00% 5.28-19.00

运输设备 年限均匀法 4-5 5.00% 19.00-23.75

电子设备 年限均匀法 4-5 5.00% 19.00-23.75

其他设备 年限均匀法 5-8 5.00% 11.88-19.00

(3)融资租入固定财物的承认依据、计价和折旧办法

融资租入固定财物以租借财物的公允价值与最低租借付款额的现值两者中的较低者作为租入财物的入账价值。租入财物

的入账价值与最低租借付款额之间的差额作为未承认融资费用。融资租入的固定财物选用与自有固定财物相一起的折旧政

策。可以合理承认租借期届满时将获得租入财物一切权的,租入固定财物在其估量运用寿命内计提折旧;不然,租入固定资

产在租借期与该财物估量运用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

14、在建工程

在建工程按实践发作的本钱计量。自营修建工程按直接材料、直接薪酬、直接施工费等计量;出包修建工程按敷衍出的

工程价款等计量;设备装置工程按所装置设备的价值、装置费用、工程试运转等所发作的开销等承认工程本钱。在建工程成

本还包含应当本钱化的告贷费用和汇兑损益。

在建工程在到达预订可运用状况之日起,依据工程预算、造价或工程实践本钱等,按估量的价值结转固定财物,次月起

开端计提折旧,待处理了竣工决算手续后再对固定财物原值差异进行调整。

15、告贷费用

发作的可直接归归于需求经过1年以上的购建或许出产活动才干到达预订可运用或许可出售状况的固定财物、出资性房

地产和存货等的告贷费用,在财物开销现已发作、告贷费用现已发作、为使财物到达预订可运用或可出售状况所必要的购建

或出产活动现已开端时,开端本钱化;当购建或出产契合本钱化条件的财物到达预订可运用或可出售状况时,中止本钱化,

这今后发作的告贷费用计入当期损益。假如契合本钱化条件的财物在购建或许出产进程中发作非正常中止、且中止时刻接连超

过3个月,暂停告贷费用的本钱化,直至财物的购建或出产活动从头开端。

专门告贷当期实践发作的利息费用,扣除没有动用的告贷资金存入银行获得的利息收入或进行暂时性出资获得的出资收

益后的金额予以本钱化;一般告贷依据累计财物开销超越专门告贷部分的财物开销加权均匀数乘以所占用一般告贷的本钱化

率,承认本钱化金额。本钱化率依据一般告贷加权均匀利率核算承认。

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16、无形财物

(1)计价办法、运用寿命、减值测验

本公司无形财物包含土地运用权、专利技能、非专利技能等,按获得时的实践本钱计量,其间,购入的无形财物,按实

际付出的价款和相关的其他开销作为实践本钱;出资者投入的无形财物,按出资合同或协议约好的价值承认实践本钱,但合

同或协议约好价值不公允的,按公允价值承认实践本钱。对非同一操控下兼并中获得被购买方具有的但在其财政报表中未确

认的无形财物,在对被购买方财物进行初始承认时,按公允价值确以为无形财物。

土地运用权从出让开端日起,按其出让年限均匀摊销;专利技能、非专利技能和其他无形财物按估量运用年限、合同规

定的获益年限和法令规矩的有用年限三者中最短者分期均匀摊销。摊销金额按其获益方针计入相关财物本钱和当期损益。

对运用寿命有限的无形财物的估量运用寿命及摊销办法于每年年度终了进行复核,如发作改动,则作为管帐估量改动处

理。在每个管帐期间对运用寿命不承认的无形财物的估量运用寿命进行复核,如有依据标明无形财物的运用寿命是有限的,

则估量其运用寿命并在估量运用寿命内摊销。

(2)内部研讨开发开销管帐方针

本公司的研讨开发开销依据其性质以及研制活动终究构成无形财物是否具有较大不承认性,分为研讨阶段开销和开发阶

段开销。研讨阶段的开销,于发作时计入当期损益;开发阶段的开销,一起满意下列条件的,确以为无形财物:

1)完结该无形财物以使其可以运用或出售在技能上具有可行性;

2)具有完结该无形财物并运用或出售的意图;

3)运用该无形资发作产的产品存在商场或无形财物本身存在商场;

4)有满意的技能、财政资源和其他资源支撑,以完结该无形财物的开发,并有才干运用或出售该无形财物;

5)归归于该无形财物开发阶段的开销可以牢靠地计量。

不满意上述条件的开发阶段的开销,于发作时计入当期损益。前期已计入损益的开发开销在今后期间不再确以为财物。

已本钱化的开发阶段的开销在财物负债表上列示为开发开销,自该项目到达预订可运用状况之日起转为无形财物列报。

17、长时刻财物减值

本公司于每一财物负债表日对长时刻股权出资、固定财物、在建工程、运用寿命有限的无形财物等项目进行检查,当存在

下列痕迹时,标明财物或许发作了减值,本公司将进行减值测验。对商誉和运用寿命不承认的无形财物,不管是否存在减值

痕迹,每年底均进行减值测验。难以对单项财物的可回收金额进行测验的,以该财物所属的财物组或财物组组合为根底测验。

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减值测验后,若该财物的账面价值超越其可回收金额,其差额确以为减值丢失,上述财物的减值丢失一经承认,在今后

管帐期间不予转回。财物的可回收金额是指财物的公允价值减去处置费用后的净额与财物估量未来现金流量的现值两者之间

的较高者。

呈现减值的痕迹如下:

(1)财物的市价当期大起伏跌落,其跌幅显着高于因时刻的推移或许正常运用而估量的跌落;

(2)企业运营所在的经济、技能或许法令等环境以及财物所在的商场在当期或许将在近期发作严峻改动,然后对企业

发作晦气影响;

(3)商场利率或许其他商场出资酬劳率在当期现已进步,然后影响企业核算财物估量未来现金流量现值的折现率,导

致财物可回收金额大起伏下降;

(4)有依据标明财物现已陈腐过期或许其实体现已损坏;

(5)财物现已或许将被搁置、中止运用或许方案提早处置;

(6)企业内部陈说的依据标明财物的经济绩效现已低于或许将低于预期,如财物所发明的净现金流量或许完结的运营

赢利(或许亏本)远远低于(或许高于)估量金额等;

(7)其他标明财物或许现已发作减值的痕迹。

18、长时刻待摊费用

本公司的长时刻待摊费用是指现已开销,但应由当期及今后各期承当的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,该等费

用在获益期内均匀摊销。假如长时刻待摊费用项目不能使今后管帐期间获益,则将没有摊销的该项意图摊余价值悉数转入当期

损益。

19、员工薪酬

(1)短期薪酬的管帐处理办法

短期薪酬首要包含员工薪酬、奖金、补助和补助、员工福利费、社会保险费、住宅公积金、工会经费和员工教育经费等,

在员工供给效劳的管帐期间,将实践发作的短期薪酬确以为负债,并依照获益方针计入当期损益或相关财物本钱。

(2)离任后福利的管帐处理办法

离任后福利首要包含根本养老保险费、赋闲保险费等,依照公司承当的危险和职责,分类为设定提存方案。关于设定提

存方案依据在财物负债表日为交换员工在管帐期间供给的效劳而向独自主体缴存的提存金确以为负债,并依照获益方针计入

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当期损益或相关财物本钱。

(3)解雇福利的管帐处理办法

解雇福利是因为公司在员工劳作合同到期之前决议免除与员工的劳作联络,或为鼓舞员工自愿接受削减而提出给予补偿

发作,在企业不能单方面撤回因免除劳作联络方案或削减主张所供给的解雇福利时、企业承认触及付出解雇福利的重组相关

的本钱或费用时两者孰提前承认解雇福利发作的员工薪酬负债,并计入当期损益,其间对超越一年予以付出补偿款,按恰当

的折现率折现后计入当期损益。

20、估量负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或裁定、产品质量确保等或有事项相关的事务一起契合以下条件时,本公

司将其确以为负债:该职责是本公司承当的现时职责;该职责的施行很或许导致经济利益流出企业;该职责的金额可以牢靠

地计量。

估量负债依照施行相关现时职责所需开销的最佳估量数进行初始计量,并归纳考虑与或有事项有关的危险、不承认性和

钱银时刻价值等要素。钱银时刻价值影响严峻的,经过对相关未来现金流出进行折现后承认最佳估量数。每个财物负债表日

对估量负债的账面价值进行复核,如有改动则对账面价值进行调整以反映当时最佳估量数。

21、收入

本公司的运营收入首要包含出售产品收入、供给劳务收入、让渡财物运用权收入,收入承认准则如下:

(1)出售产品收入:本公司在已将产品一切权上的首要危险和酬劳搬运给购货方、本公司既没有保存一般与一切权相

联络的持续处理权、也没有对已售出的产品施行有用操控、收入的金额可以牢靠地计量、相关的经济利益很或许流入企业、

相关的已发作或将发作的本钱可以牢靠地计量时,承认出售产品收入的完结。

(2)供给劳务收入:本公司在劳务总收入和总本钱可以牢靠地计量、与劳务相关的经济利益很或许流入本公司、劳务

的完结进展可以牢靠地承认时,承认劳务收入的完结。在财物负债表日,供给劳务生意的效果可以牢靠估量的,按竣工百分

比法承认相关的劳务收入,竣工百分比按现已发作的本钱占估量总本钱的份额承认;供给劳务生意效果不行以牢靠估量、已

经发作的劳务本钱估量可以得到补偿的,按现已发作的可以得到补偿的劳务本钱金额承认供给劳务收入,并结转现已发作的

劳务本钱;供给劳务生意效果不行以牢靠估量、现已发作的劳务本钱估量悉数不能得到补偿的,将现已发作的劳务本钱计入

当期损益,不承认供给劳务收入。

(3)让渡财物收入:与生意相关的经济利益很或许流入本公司、收入的金额可以牢靠地计量时,承认让渡财物运用权

收入的完结。

51

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

22、政府补助

(1)与财物相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

与财物相关的政府补助,是指本公司获得的、用于购建或以其他办法构成长时刻财物的政府补助;与财物相关的政府补助

确以为递延收益,并在相关财物运用寿命内均匀分配计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

与收益相关的政府补助,是指除与财物相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿今后期间的

相关费用或丢失的,确以为递延收益,并在承认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发作的相关费用或丢失的,直接

计入当期损益。

23、递延所得税财物/递延所得税负债

本公司递延所得税财物和递延所得税负债依据财物和负债的计税根底与其账面价值的差额(暂时性差异)核算承认。关于

依照税法规矩可以于今后年度抵减应交税所得额的可抵扣亏本和税款抵减,视同暂时性差异承认相应的递延所得税财物。于

财物负债表日,递延所得税财物和递延所得税负债,依照预期回收该财物或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很或许获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应交税所得额为限,承认由可抵扣暂时性差异发作的递延所得税资

产。对已承认的递延所得税财物,当估量到未来期间很或许无法获得满意的应交税所得额用以抵扣递延所得税财物时,应当

减记递延所得税财物的账面价值。在很或许获得满意的应交税所得额时,减记的金额予以转回。

24、租借

(1)运营租借的管帐处理办法

1)公司租入财物所付出的租借费,在不扣除免租期的整个租借期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司付出的

与租借生意相关的初始直接费用,计入当期费用。

财物租借方承当了应由公司承当的与租借相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在

租借期内分摊,计入当期费用。

2)公司租借财物所收取的租借费,在不扣除免租期的整个租借期内,按直线法进行分摊,确以为租借收入。公司付出

的与租借生意相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以本钱化,在整个租借期间内依照与租借收入承认

相同的根底分期计入当期收益。

公司承当了应由承租方承当的与租借相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在

52

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

租借期内分配。

25、其他重要的管帐方针和管帐估量

所得税的管帐核算

所得税的管帐核算选用财物负债表债款法。所得税费用包含当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的生意

和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业兼并发作的递延所得税调整商誉的账面价值外,其他的当期

所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

当年所得税是指企业依照税务规矩核算承认的针对当期发作的生意和事项,应纳给税务部分的金额,即应交所得税;递

延所得税是指依照财物负债表债款法应予承认的递延所得税财物和递延所得税负债在期末应有的金额相关于原已承认金额

之间的差额。

26、重要管帐方针和管帐估量改动

(1)重要管帐方针改动

□ 适用 √ 不适用

(2)重要管帐估量改动

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、首要税种及税率

税种 计税依据 税率

按销项税(产品出售收入的 17%核算) 17%;出口产品增值税施行"免、抵、退"

增值税

抵扣购进货品进项税后的差额交纳 办法,退税率为 17%

运营税 应税运营额 5%

城市保护缔造税 应交纳流通税额 7%

企业所得税 应交税所得额 25%

3%;依照顾交纳流通税额的 2%计缴地

教育费附加 依照顾交纳流通税额

方教育费附加。

2、税收优惠

(1)增值税

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山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

依据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税方针的告诉》(财税[2011]100号),增值税一般交税人出售其自行

开发作产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实践税负超越3%的部分施行即征即退方针。本公司自行开发作

产的嵌入式软件,享用有关增值税即征即退优惠方针。

(2)企业所得税

本公司于2014年10月31日被山东省科学技能厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省当地税务局联合承以为高新

技能企业,并获发高新技能企业证书(证书编号:GR201437000238,有用期3年)。依据《企业所得税法》等相关规矩,本

公司自2014年起三年内享用高新技能企业15%的所得税优惠税率。

3、其他

七、财政报表项目注释

1、钱银资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 10,583.96 14,034.62

银行存款 79,427,353.56 79,028,374.06

其他钱银资金 30,260,634.84 26,804,611.98

算计 109,698,572.36 105,847,020.66

其间:寄存在境外的金钱总额 0.00 0.00

其他阐明

期末本公司其他钱银资金余额为银行承兑汇票确保金和履约保函确保金。

期末本公司钱银资金余额中,有195.00万元银行存款因生意胶葛被法院冻住,除该冻住资金及上述确保金外,无典当、

冻住等对变现有约束或寄存在境外、或有潜在回收危险钱银资金。

2、应收收据

(1)应收收据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑收据 25,450,550.80 44,385,558.90

商业承兑收据 310,000.00

算计 25,760,550.80 44,385,558.90

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(2)期末公司已质押的应收收据

(3)期末公司已背书或贴现且在财物负债表日没有到期的应收收据

单位: 元

项目 期末中止承认金额 期末未中止承认金额

银行承兑收据 12,682,855.03

算计 12,682,855.03

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的收据

3、应收账款

(1)应收账款分类发表

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别

计提傻子阿七比 账面价值 账面价值

金额 份额 金额 金额 份额 金额 计提份额

按信誉危险特征组

93,272,9 11,017,2 82,255,68 103,910 10,832,67 93,078,284.

算计提坏账预备的 96.93% 11.81% 97.24% 10.42%

15.30 33.18 2.12 ,957.30 3.08 22

应收账款

单项金额不严峻但

2,951,05 2,951,05 2,951,0 2,951,055

独自计提坏账预备 3.07% 100.00% 2.76% 100.00%

5.00 5.0逃婚妖娆妻0 55.00 .00

的应收账款

96,223,9 13,968,2 82,255,68 106,862 13,783,72 93,078,284.

算计 100.00% 100.00%

70.30 88.18 2.12 ,012.30 8.08 22

期末单项金额严峻并单项计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄剖析法计提坏账预备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

55

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

1 年以内 43,911,731.27 1,317,351.94 3.00%

1 年以内小计 43,911,731.27 1,317,351.94 3.00%

1至2年 32,431,065.60 3,243,106.56 10.00%

2至3年 10,041,422.69 3,012,426.81 30.00%

3 年以上 6,888,695.74 3,444,347.87 50.00%

算计 93,272,915.30 11,017,233.18 11.81%

承认该组合依据的阐明:

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的应收账款:

期末单项金额虽不严峻但单项计提坏账预备的应收账款

单位称号 账面余额 坏账预备 计提份额(%) 计提原因

单位1 790,000.00 790,000.00 100.00 估量无法回收

单位2 600,000.00 600,000.00 100.00 估量无法回收

单位3 600,000.00 600,000.00 100.00 估量无法回收

单位4 200,019.00 200,019.00 100.00 估量无法回收

单位5 178,000.00 178,000.00 100.00 估量无法回收

单位6 135,111.00 135,111.00 100.00 估量无法回收

单位7 133,800.00 133,800.00 100.00 估量无法回收

单位8 100,000.00 100,000.00 100.00 估量无法回收

单位9 80,000.00 80,000.00 100.00 估量无法回收

单位10 70,000.00 70,000.00 100.00 估量无法回收

单位11 64,125.00 64,125.00 100.00 估量无法回收

算计 2,951,055.00 2,951,055.00 — —

(2)本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 281,629.97 元;本期回收或转回坏账预备金额 0.00 元。

(3)本期实践核销的应收账款状况

本年度公司实践核销应收账款金额为97,069.87元,核销原因为债款减免,核销金钱均为货款,不存在相关方来往。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为12,967,504.00元,占应收账款期末余额算计数的份额为13.48%,相

应计提的坏账预备期末余额汇总金额为1,668,655.01元。

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山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

4、预付金钱

(1)预付金钱按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 份额 金额 份额

1 年以内 3,127,858.75 71.91% 1,125,536.43 48.50%

1至2年 24,063.31 0.55% 93,804.77 4.04%

2至3年 97,818.77 2.25% 1,400.02 0.06%

3 年以上 1,100,059.40 25.29% 1,100,059.40 47.40%

算计 4,349,800.23 -- 2,320,800.62 --

账龄超越 1 年且金额重要的预付金钱未及时结算原因的阐明:

首要是前期付出疟疾,法因数控:2015年半年度陈说,非诚勿扰给济南高新区修建工程处理处的修建工程确保金 1,061,189.00 元。

(2)按预付方针归集的期末余额前五名的预付款状况

按预付方针归集的期末余额前五名预付金钱汇总金额3,286,286.00元,占预付金钱期末余额算计数的份额为75.55%。

5、应收利息

(1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 1,515,702.54 1,265,592.70

理工业品预期利息 1,177,083.33 675,694.44

算计 2,692,785.87 1,941,287.14

6、其他应收款

(1)其他应收款分类发表

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 份额 金额 金额 份额 金额 计提份额

按信誉危险特征组 2,469,95 229,623. 2,240,331 1,963,7 198,151.9 1,765,610.4

100.00% 9.30% 100.00% 10.09%

算计提坏账预备的 5.09 41 .68 62.39 2 7

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山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

其他应收款

2,469,95 229,623. 2,240,331 1,963,7 198,151.9 1,765,610.4

算计 100.00% 9.30% 100.00% 10.09%

5.09 41 .68 62.39 2 7

期末单项金额严峻并单项计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄剖析法计提坏账预备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内 1,402,180.75 42,065.42 3.00%

1 年以内小计 1,402,180.75 42,065.42 3.00%

1至2年 863,871.55 86,387.16 10.00%

2至3年 3,902.79 1,170.83 30.00%

3 年以上 200,000.00 100,000.00 50.00%

算计 2,469,955.09 229,623.41 9.30%

承认该组合依据的阐明:

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 31,471.49 元;本期回收或转回坏账预备金额 0.00 元。

(3)本期实践核销的其他应收款状况

(4)其他应收款按金钱性质分类状况

单位: 元

金钱性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金告贷 809,955.09 102,762.39

招标确保金 710,000.00 840,000.00

履约确保金 200,000.00 271,000.00

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个人告贷 740,000.00 740,000.00

其他 10,000.00 10,000.00

算计 2,469,955.09 1,963,762.39

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

单位: 元

占其他应收款期末

单位称号 金钱的性质 期末余额 账龄 坏账预备期末余额

余额算计数的份额

邱舒民 个人告贷 740,000.00 1-2 年 29.96% 74,000.00

中信重工机械有限

履约确保金 200,000.00 3-4 年 8.10% 100,000.00

职责公司

南京汇金生物技能

招标确保金 150,000.00 1 年以内 6.07% 4,500.00

配备有限公司

武汉宏朗制作股份

招标确保金 100,000.00 1-2 年 4.05% 10,000.00

有限公司

湖南金海钢结构股

招标确保金 100,000.00 1 年以内 4.05% 3,000.00

份有限公司

算计 -- 1,290,000.00 -- 52.23% 191,500.00

(6)触及政府补助的应收金钱

(7)因金融财物搬运而中止承认的其他应收款

(8)搬运其他应收款且持续涉入构成的财物、负债金额

7、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 贬价预备 账面价值 账面余额 贬价预备 账面价值

原材料 15,676,713.32 2,052,491.26 13,624,222.06 18,055,592.90 2,141,573.68 15,914,019.22

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在产品 29,622,223.05 29,622,223.05 34,076,693.28 34,076,693.28

库存产品 47,567,064.00 759,929.39 46,807,134.61 41,583,667.24 919,661.82 40,664,005.42

周转材料 2,980,064.92 2,980,064.92 3,019,937.93 3,019,937.93

托付加工物资 546,403.23 546,403.23 587,243.23 587,243.23

算计 96,392,468.52 2,812,420.65 93,580,047.87 97,323,134.58 3,061,235.50 94,261,899.08

(2)存货贬价预备

单位: 元

本期添加金额 本期削减金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 2,141,573.68 89,082.42 2,052,491.26

库存产品 919,661.82 22,394.48 182,126.91 759,929.39

算计 3,061,235.50 22,394.48 89,082.42 182,126.91 2,812,420.65

(3)存货期末余额含有告贷费用本钱化金额的阐明

不适用

(4)期末缔造合同构成的已竣工未结算财物状况

不适用

8、其他活动财物

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行理工业品 45,000,000.00 50,000,000.00

算计 45,000,000.00 50,000,000.00

其他阐明:

期末本公司理工业品明细状况如下:

1)2014年7月18日,本公司购买上海浦东开展银行股份有限公司―利多多—财富班车6号‖理工业品,初始出资金额

25,000,000.00元,期限360天,估量年收益率为5.00%。到2015年6月30日,出资余额为25,000,000.00元。

2)2015年6月23日,本公司购买交通银行―蕴通财富日增利‖理工业品,初始出资金额10,000,000.00元,期限34天,估量

年收益率为4.10%。到2015年6月30日,出资余额为10,000,000.00元。

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山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

3)2015年6月2日,本公司购买齐鲁银行―天天得利1号‖保本理工业品,初始出资金额14,000,000.00元,估量年收益率为

3.9%。2015年6月10日,本公司已换回金额为4,000,000.00元。到2015年6月30日,出资余额为10,000,000.00元。

9、固定财物

(1)固定财物状况

单位: 元

项目 房子及修建物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 算计

一、账面原值:

1.期初余额 196,040,833.58 183,308,815.09 5,899,471.41 7,222,026.69 10,824,120.73 403,295,267.50

2.本期添加金

1,116,538.46 6,837.61 1,123,376.07

(1)置办 6,837.61 6,837.61

(2)在建工

程转入

(3)企业合

并添加

其他添加 1,116,538.46 1,116,538.46

3.本期削减金

312,454.30 11,200.00 106,708.00 13,140.52 443,502.82

(1)处置或

312,454.30 11,200.00 106,708.00 13,140.52 443,502.82

作废

4.期末余额 196,040,833.58 184,112,899.25 5,895,109.02 7,115,318.69 10,810,980.21 403,975,140.75

二、累计折旧

1.期初余额 38,783,739.21 59,907,906.96 5,133,694.72 5,787,003.50 7,205,404.80 116,817,749.19

2.本期添加金

3,161,979.54 6,320,239.79 149,396.51 238,839.38 494,272.10 10,364,727.32

(1)计提 3,161,979.54 6,320,239.79 149,396.51 238,839.38 494,272.10 10,364,727.32

3.本期削减金

182,144.06 11,200.00 101,372.60 11,332.19 306,048.85

(1)处置或

182,144.06 11,200.00 101,372.60 11,332.19 306,048.85

作废

4.期末余额 41,945,718.75 66,046,002.69 5,271,891.23 5,924,470.28 7,688,344.71 126,876,427.66

61

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

三、减值预备

1.期初余额

2.本期添加金

(1)计提

3.本期削减金

(1)处置或

作废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

154,095,114.83 118,066,896.56 623,217.79 1,190,848.41 3,122,635.50 277,098,713.09

2.期初账面价

157,257,094.37 123,400,908.13 765,776.69 红烧吹风机1,435,023.19 3,618,715.93 286,477,518.31

(2)暂时搁置的固定财物状况

3)经过融资租借租入的固定财物状况

(4)经过运营租借租出的固定财物

单位: 元

项目 期末账面价值

房子修建物 8,772,306.19

(5)未办好产权证书的固定财物状况

单位: 元

项目 账面价值 未办好产权证书的原因

期末本公司尚有 1,400.57 平方米的作业

楼、930.00 平方米的车间部分、43,052疟疾,法因数控:2015年半年度陈说,非诚勿扰.63 72,479,397.47 正在处理进程中

平方米的孙村厂区一号厂房。

62

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

10、在建工程

(1)在建工程状况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

设备装置工程 3,823,766.91 3,823,766.91 2,968,584.41 2,968,584.41

算计 3,823,766.91 3,823,766.91 2,968,584.41 2,968,584.41

(2)重要在建工程项目本期改动状况

(3)本期计提在建工程减值预备状况

11、无形财物

(1)无形财物状况

单位: 元

项目 土地运用权 专利权 非专利技能 其他 算计

一、账面原值

1.期初余额 89,539,933.94 220,598.00 3,094,695.52 92,855,227.46

2.本期添加金

174,757.28 174,757.28

(1)置办 174,757.28 174,757.28

(2)内部研

(3)企业合

并添加

3.本期削减金额

(1)处置

4.期末余额 89,539,933.94 220,598.00 3,269,452.80 93,029,984.74

二、累计摊销

63

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

1.期初余额 13,885,719.21 150,742.24 2,454,284.21 16,490,745.66

2.本期添加金

902,843.52 11,029.92 115,301.05 1,029,174.49

(1)计提 902,843.52 11,029.92 115,301.05 1,029,174.49

3.本期削减金

(1)处置

4.期末余额 14,788,562.73 161,772.16 2,569,585.26 17,519,920.15

三、减值预备

1.期初余额

2.本期添加金

(1)计提

3.本期削减金

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

74,751,371.21 58,825.84 699,867.54 75,510,064.59

2.期初账面价

75,654,214.73 69,855.76 640,411.31 76,364,481.80

本期末经过公司内部研制构成的无形财物占无形财物余额的份额 0.00%。

(2)未办好产权证书的土地运用权状况

12、递延所得税财物/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税财物

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

64

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

可抵扣暂时性差异 递延所得税财物 可抵扣暂时性差异 递延所得税财物

财物减值预备 17,010,332.24 2,551,549.84 17,043,115.50 2,556,467.33

递延收益 22,760,680.00 3,414,102.00 25,337,360.80 3,800,604.12

计提薪酬 5,472,173.38 820,826.01 11,608,447.53 1,741,267.13

算计 45,243,185.62 6,786,477.85 53,香港三级道德988,923.83 8,098,338.58

(2)未经抵销的递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税财物或负债

单位: 元

递延所得税财物和负债 抵销后递延所得税财物 递延所得税财物和负债 抵销后递延所得税财物

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税财物 6,786,477.85 8,098,338.58

(4)未承认递延所得税财物明细

(5)未承认递延所得税财物的可抵扣亏本将于以下年度到期

13、敷衍收据

单位: 元

品种 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 38,240,000.00 44,420,000.00

算计 38,240,000.00 44,420,000.00

本期末已到期未付出的敷衍收据总额为 0.00 元。

14、敷衍账款

(1)敷衍账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 23,023,159.10 35,573,797.98

65

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

1 年以上 770,662.62 1,163,093.14

算计 23,793,821.72 36,736,891.12

(2)账龄超越 1 年的重要敷衍账款

期末本公司无账龄超越 1 年的严峻敷衍账款。

15、预收金钱

(1)预收金钱列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 12,027,792.66 17,951,170.79

1 年以上 6,021,796.14 5,279,556.06

算计 18,049,588.80 23,230,726.85

(2)账龄超越 1 年的重要预收金钱

单位: 元

项目 期末余额 未归还或结转的原因

单位 1 800,575.92 因为客户原因暂未提货

单位 2 990,000.00 因为客户原因暂未提货

单位 3 464,000.00 因为客户原因暂未提货

单位 4 438,000.00 因为客户原因暂未提货

单位 5 420,000.00 因为客户原因暂未提货

算计 3,112,575.92 --

(3)期末缔造合同构成的已结算未竣工项目状况

16、敷衍员工薪酬

(1)敷衍员工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

一、短期薪酬 17,088,267.58 23,658,347.91 29,332,387.78 11,414,227.71

二、离任后福利-设定提 560,181.73 2,854,374.18 2,878,709.57 535,846.34

66

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

存方案

三、解雇福利 366,190.90 366,190.90

算计 17,648,449.31 26,878,912.99 32,577,288.25 11,950,074.05

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

1、薪酬、奖金、补助和

11,608,447.53 19,293,283.13 25,429,557.28 5,472,173.38

补助

2、员工福利费 1,222,816.73 1,222,816.73

3、社会保险费 299,614.84 1,596,630.68 1,610,077.26 286,168.26

其间:医疗保险费 255,736.16 1,352,071.98 1,363,599.27 244,208.87

工伤保险费 16,540.78 94,328.48 94,966.96 15,902.30

生育保险费 27,337.90 150,230.22 151,511.03 26,057.09

4、住宅公积金 145,676.39 799,741.18 799,930.18 145,487.39

5、工会经费和员工教育

5,034,528.82 745,876.19 270,006.33 5,510,398.68

经费

算计 17,088,267.58 23,658,347.91 29,332,387.78 11,414,227.71

(3)设定提存方案列示

单位: 元

项目 期初余额 本黑山县天气预报期添加 本期削减 期末余额

1、根本养老保险 528,887.57 2,704,143.96 2,727,198.54 505,832.99

2、赋闲保险费 31,294.16 150,230.22 151,511.03 30,013.35

算计 560,181.73 2,854,374.18 2,878,709.57 535,846.34

其他阐明:

17、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,073,681.66 2,936,361.93

运营税 1,960.00

企业所得税 2,649,245.94 4,628,568.30

个人所得税 59,915.86 32,675.58

67

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

城市保护缔造税 112,632.55 216,838.62

房产税 471,30frf26.16 473,358.51

土地运用税 492,326.82 492,326.80

教育费附加 48,271.10 92,930.84

当地教育费附加 32,180.72 61,953.89

当地水利缔造基金 16,090.37 30,976.95

算计 4,955,651.18 8,967,951.42

其他阐明:

18、其他敷衍款

(1)按金钱性质列示其他敷衍款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

设备质保金 5,222,070.96 5,222,070.96

待付费用 977,894.22 1,240,950.43

确保金 6,172,400.00 1,018,400.00

固定财物收购款 490,721.88 733,117.08

其他 538,113.52 356,934.63

算计 13,401,200.58 8,571,473.10

(2)账龄超越 1 年的重要其他敷衍款

单位: 元

项目 期末余额 未归还或结转的原因

COLGAR S.P.A 5,222,070.96 设备质保金

济南百川物流有限公司 300,200.00 承运确保金

济南振鲁物流有限公司 300,200.00 承运确保金

沈阳正茂机床设备有限公司 273,296.00 署理咨询费

徐州索迈特进出口有限公司 100,000.00 署理咨询费

算计 6,195,766.96 --

其他阐明

19、其他活动负债

单位: 元

68

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

项目 期末余额 期初余额

一年内结转的递延收益 5,456,694.96 5,456,694.96

算计 5,456,694.96 5,456,694.96

20、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 构成原因

政府补助 31,818,999.11 2,728,347.48 29,090,651.63

算计 31,818,999.11 2,728,347.48 29,090,651.63 --

触及政府补助的项目:

单位: 都市艳遇元

本期新增补助金 本期计入运营外 与财物相关/与收

负债项目 期初余额 其他改动 期末余额

额 收入金额 益相关

募投项目扶持资

20,183,999.20 2,576,680.80 17,607,318.40 与财物相关

中心预算出资拨

7,734,999.91 151,666.68 7,583,333.23 与财物相关

高端型钢数控加

工预备研制及产 3,900,000.00 3,900,000.00 与财物相关

业化项目

算计 31,818,999.11 2,728,347.48 29,090,651.63 --

其他阐明:

(1)其他改动为估量一年内结转的政府补助,重分类至―其他活动负债‖

(2)收到政府补助的文件

依据济南市高新技能工业开发区处理委员会下发的《济南市高新区管委会关于下达济南市高新区技能改造项意图告诉》

(济高管发[2007]263号),对本公司钢结构数控加工设备出产项目拨付工业开展资金45,333,615.60元。

依据济南市高新技能工业开发区处理委员会下发的《济南市高新区管委会关于下达济南市高新区技能改造项意图告诉》

(济高管发[2007]167号),对本公司钢结构数控加工设备出产技能改造一期项目拨付工业开展资金320万元。

依据山东省经济贸易委员会和山东省财政厅联合下发的《关于下达2007年要点产品结构调整项目方案的告诉》(鲁经

贸改字[2007]454号),对本公司钢结构数控成套加工设备技改项目拨付补助资金200万元。

依据济南市经济委员会下发的《关于印发〈济南市2007年工业结构调整要点项目〉的告诉》(济经工业调整字[2007]3

号,对本公司年产800台钢结构数控加工设备出产基地一期工程项目拨付资金100万元。

依据济南市开展和变革委员会及济南市经济委员会联合下发的《关于转发国家下达我市要点工业调整振兴和技能改造

(榜首批)2009 年第二批新增中心预算内出资方案的告诉》(济发改工交〔2009〕426号)文,公司获得钢结构数控加工设

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山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

备出产项目拨款910万元。

依据山东省科学技能厅和山东省财政厅下发的《关于下达2013年山东省自主立异专项方案的告诉》(鲁科专字[2013]109

号)文,公司获得高端型钢数控加工预备研制及工业化项目拨付资金700万元。

(3)政府补助本期摊销削减2,728,347.48元,累计摊销削减33,086,269.01元。

(4)到2015年6月30日,估量一年内结转的递延收益为5,456,694.96元,现已重分类至―其他活动负债‖。

21、股本

单位:元

本次改动增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 189,150,000.00 189,150,000.00

22、本钱公积

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

本钱溢价(股本溢价) 217,677,312.15 人面锦鲤217,677,312.15

算计 217,677,312.15 217,677,312.15

23、专项储藏

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

安全出产费 750,616.85 386,802.23 363,814.62

算计 750,616.85 386,802.23 363,814.62

24、盈利公积

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

法定盈利公积 26,822,088.62 26,822,088.62

算计 26,822,088.62 26,822,088.62

25、未分配赢利

单位: 元

项目 本期 上期

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山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

调整前上期末未分配赢利 157,008,797.55 149,928,768.28

调整后期初未分配赢利 157,008,797.55 149,928,768.28

加:本期归归于母公司一切者的净赢利 2,294,597.51 18,375,032.52

减:提取法定盈利公积 1,837,503.25

敷衍一般股股利 9,457,500.00 9,457,500.00

期末未分配赢利 149,845,895.06 157,008,797.55

调整期初未分配赢利明细:

1)、因为《企业管帐准则》及其相关新规矩进行追溯调整,影响期初未分配赢利 0.00 元。

2)、因为管帐方针改动,影响期初未分配赢利 0.00 元。

3)、因为严峻管帐过失更正,影响期初未分配赢利 0.00 元。

4)、因为同一操控导致的兼并规模改动,影响期初未分配赢利 0.00 元。

5)、其他调整算计影响期初未分配赢利 0.00 元。

26、运营收入和运营本钱

单位: 元

本期发作额 上期发作额

项目

收入 本钱 收入 本钱

主运营务 87,767,619.02 61,746,576.53 130,465,906.85 92,882,391.29

其他事务 11,679,117.00 7,278,559.54 11,105,615.32 7,566,104.35

算计 99,446,736.02 69,025,136.07 141,571,522.17 100,448,495.64

27、运营税金及附加

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

运营税 13,994.05 9,837.94

城市保护缔造税 645,834.25 725,058.06

教育费附加 461,310.16 517,781.76

算计 1,121,138.46 1,252,677.76

28、出售费用

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

员工薪酬 4,586,048.73 6,920,706.68

交通差旅费 1,871,153.52 1,873,709.47

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咨询费 589,186.21 1,597,926.44

运杂费 1,510,806.28 1,817,554.17

事务招待费 836,023.34 888,682.93

保修费用开销 1,804,801.疟疾,法因数控:2015年半年度陈说,非诚勿扰26 2,271,992.71

事务宣扬费 896,772.10 1,306,901.80

其他 1,007,617.24 1,218,711.27

算计 13,102,408.68 17,896,185.47

29、处理费用

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

研制开销 5,972,745.63 8,018,433.55

员工薪酬 5,194,253.22 4,884,696.03

税金 1,979,929.74 1,926,148.85

车辆费用 882,255.04 933,032.23

无形财物摊销 955,116.95 989,837.34

折旧费 878,539.94 640,125.93

其他 3,046,453.27 2,614,861.97

算计 18,909,293.79 20,007,135.90

30、财政费用

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

利息开销

减:利息收入 -1,523,307.93 -1,895,356.13

加:汇兑丢失 70,703.78 80,355.62

加:其他开销 54,054.99 88,926.46

算计 -1,398,549.16 -1,726,074.05

其他阐明:

公司在编制2014年半年报时,关于购买的银行理工业品获得的利息40,074.32元计入了财政费用--利息收入,本期在编制

2015年半年报时作为出资收益,为了列报口径一起,对上一年同期数据列报进行了调整。

72

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

31、财物减值丢失

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

一、坏账丢失 313,101.46 686,836.29

二、存货贬价丢失 22,394.48 179,104.68

算计 335,495.94 865,940.97

32、出资收益

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

银行理工业品出资收益 1,293,649.97 40,074.32

算计 1,293,649.97 40,074.32

其他阐明:

公司在编制2014年半年报时,关于购买的银行理工业品获得的利息40,074.32元计入了财政费用--利息收入,本期在编制

2015年半年报时作为出资收益,为了列报口径一起,对上一年同期数据列报进行了调整。

33、运营外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发作额 上期发作额

非活动财物处置利得算计 4,578.16 164,245.05

其间:固定财物处置利得 4,578.16 164,245.05

政府补助 2,733,347.48 4,063,880.80

增值税软件退税 715,143.45 469,803.72

其他 215,514.24 39,870.10

算计 3,668,583.33 4,737,799.67

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目 本期发作金额 上期发作金额 与财物相关/与收益相关

高新区街道办事处先进单位

1,000.00 与收益相关

作废黄标车补助 35,200.00 与收益相关

自主立异项目资金 100,000.00 与收益相关

专利赞助 4,000.00 4,000.00 与收益相关

73

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

专利奖金 100,000.00 与收益相关

人力资源和社会保障局补助

63,000.00 与收益相关

募投项目扶持资金本期摊销

2,576,680.80 2,576,680.80 与财物相关

金额

中心预算出资拨款本期摊销

151,666.68 151,666.68 与财物相关

金额

高端型钢数控加工预备研制

及工业化项目拨款本期计入 1,033,333.32 与收益相关

损益金额

算计 2,733,347.48 4,063,880.80 --

34、运营外开销

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发作额 上期发作额

非活动财物处置丢失算计 103,660.67 14,357.88

其间:固定财物处置丢失 103,660.67 14,357.88

其他 504,118.45 9,707.58

算计 607,779.12 24,065.46

35、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

当期所得税费用 -900,191.82 350,483.55

递延所得税费用 1,311,860.73 792,661.80

算计 411,668.91 1,143,145.35

(2)管帐赢利与所得税费用调整进程

单位: 元

项目 本期发作额

赢利总额 2,706,266.42

按法定/适用税率核算的所得税费用 405,939.96

74

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

不行抵扣的本钱、费用和丢失的影响 -4,756.76

其他 10,485.71

所得税费用 411,668.91

其他阐明

36、现金流量表项目

(1)收到的其他与运营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

政府补助 5,000.00 302,200.00

利息收入 1,207,998.17 2,699,460.06

确保金 7,903,977.14

租借收入 580,562.00

其他 393,766.90 312,908.98

算计 10,091,304.21 3,314,569.04

收到的其他与运营活动有关的现金阐明:

公司在编制2014年半年报时,关于购买的银行理工业品获得的利息40,074.32元计入了―财政费用--利息收入‖,相应的现

金流入计入―收到的其他与运营有关的现金‖项目,本期在编制2015年半年报时,关于获得的理工业品利息收入作为―获得投

资收益收到的现金‖列报,为了列报口径一起,对上一年同期数据列报进行了调整。

(2)付出的其他与运营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

出售费用 7,618,308.17 10,012,736.29

处理费用 3,106,264.38 3,403,438.16

银行手续费 54,054.99 88,926.46

运营外开销 500,000.00

履约保函确保金余额改动 -2,383,245.21

来往款 3,087,417.20 1,038,397.78

算计 14,366,044.74 12,160,253.48

75

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

(3)收到的其他与出资活动有关的现金

(4)付出的其他与出资活动有关的现金

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

银行承兑汇票确保金 500,000.00

算计 500,000.00

(6)付出的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

银行承兑疟疾,法因数控:2015年半年度陈说,非诚勿扰汇票确保金 6,005,000.00

算计 6,005,000.00

37、现金流量表补偿材料

(1)现金流量表补偿材料

单位: 元

补偿材料 本期金额 上期金额

1.将净赢利调理为运营活动现金流量: -- --

净赢利 2,294,597.51 6,437,823.66

加:财物减值预备 335,495.94 865,940.97

固定财物折旧、油气财物折耗、出产性生

10,364,727.32 10,975,750.89

物财物折旧

无形财物摊销 1,029,174.49 1,021,892.94

处置固定财物、无形财物和其他长时刻财物

99,082.51 -149,887.17

的丢失(收益以“-”号填列)

财政费用(收益以“-”号填列) -98,782.32 80,355.62

出资丢失(收益以“-”号填列) -1,293,649.97 -40,074.321

递延所得税财物削减(添加以“-”号填

1,311,860.73 792,661.80

列)

76

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

存货的削减(添加以“-”号填列) -367,999.31 3,236,227.22

运营性应收项意图削减(添加以“-”号

29,123,794.96 15,019,594.52

填列)

运营性敷衍项意图添加(削减以“-”号

-31,790,991.83 -24,837,933.45

填列)

运营活动发作的现金流量净额 11,007,310.03 13,402,352.68

2.不触及现金出入的严峻出资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净改动状况: -- --

现金的期末余额 79,437,937.52 86,953,385.40

减:现金的期初余额 79,042,408.68 113,144,623.02

现金及现金等价物净添加额 395,528.84 -26,191,237.62

阐明:我公司在编制 2014 年半年报时,考虑到购买的银行保本型理工业品从安全性、安稳性相似于银行定期存款,故

关于购买的银行理工业品未作为出资活动在现金流量表中进行列示,将获得的利息流入计入“收到的其他与运营有关的现金”

项目;在发表 2014 年年报时,经管帐师事务所审计,关于购买银行保本型理工业品应当作为出资活动进行相关的账务处理

与列报。我公司在编制 2015 年半年报时,上一年同期数据依照年报口径进行了调整。上一年同期累计购买 43,000,000.00 元,累

计换回 13,000,000.00 元,2014 年 6 月 30 日余额 30,000,000.00 元,获得理工业品收益 40,074.32 元。

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 79,437,937.52 79,042,408.68

其间:库存现金 10,583.96 14,034.62

可随时用于付出的银行存款 79,427,353.56 79,028,374.06

三、期末现金及现金等价物余额 79,437,937.52 79,042,408.68

其间:母公司或集团内人公司运用受约束

1,950,000.00 1,950,000.00

的现金和现金等价物

38、一切权或运用权受到约束的财物

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

钱银资金 1,950,000.00 因生意胶葛被法院冻住

算计 1,950,000.00 --

77

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

39、外币钱银性项目

(1)外币钱银性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

钱银资金 -- -- 421,458.29

其间:美元 64,165.54 6.1136 392,282.44

欧元 4,246.91 6.8699 29,175.85

应收账款 -- -- 2,678,276.61

其间:美元 149,620.52 6.1136 914,720.04

欧元 256,707.75 6.8699 1,763,556.57

其他阐明:

(2)境外运营实体阐明,包含关于重要的境外运营实体,应发表其境外首要运营地、记账本位币及挑选

依据,记账本位币发作改动的还应发表原因。

□ 适用 √ 不适用

八、与金融东西相关的危险

本公司的首要金融东西包含钱银资金、应收金钱、敷衍金钱等,各项金融东西的详细状况阐明见本附注五。与这些金融

东西有关的危险,以及本公司为下降这些危险所采纳的危险处理方针如下所述。本公司处理层对这些危险敞口进行处理和监

控以确保将上述危险操控在限制的规模之内。

1.各类危险处理方针和方针

本公司从事危险处理的方针是在危险和收益之间获得恰当的平衡,将危险对本公司经运营绩的负面影响下降到最低水

平,使股东及其它权益出资者的利益最大化。依据该危险处理方针,本公司危险处理的根本战略是承认和剖析本公司所面对

的各种危险,树立恰当的危险接受底线并进行危险处理,并及时牢靠地对各种危险进行监督,将危险操控在限制的规模之内。

(1)商场危险

1)外汇危险

本公司接受汇率危险首要与美元和欧元有关,除以美元和欧元进行收购和出售外,本公司的其他首要事务活动以人民币

计价结算。于2015年6月30日,除下表所述财物及负债的美元、欧元余额定,本公司的财物及负债均为人民币余额。该等美

元和欧元余额的财物发作的汇率危险或许对本公司的经运营绩发作影响。

项目 期末外币余额 年头外币余额

78

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

钱银资金 – 美元 64,165.54 92,700.13

钱银资金 - 欧元 4,246.91 875.00

应收账款-美元 149,620.52 193,183.64

应收账款-欧元 256,707.75 289,367.75

本公司亲近注重汇率改动对本公司的影响。关于外汇危险,本公司注重对汇率危险处理方针和战略的研讨,坚持与运营

外汇事务金融组织的严密协作,并在合同中组织有利的结算条款。一起在出口出售事务中,若发作人民币增值等本公司不行

操控的危险时,本公司将经过调整出售方针下降由此带来的危险。

2)利率危险

到2015年6月30日,本公司无银行告贷,因而利率的改动不会对本公司形成危险。

(2)信誉危险

于2015年6月30日,或许引起本公司财政丢失的最大信誉危险敞口首要来自于合同另一方未能施行职责而导致本公司金

融财物发作的丢失。信誉危险首要发作于活动资金和应收账款等。

为下降信誉危险,本公司在签定出售合一起加强客户资信点评和信誉批阅,别的,本公司设有专门的清欠部分,对长时刻

欠款采纳有针对性的办法进行回收。此外,本公司于每个财物负债表日审阅每一单项应收款的回收状况,以确保就无法回收

的金钱计提充沛的坏账预备。因而,本公司处理层以为本公司所承当的信誉危险现已大为下降。

本公司的活动资金寄存在信誉评级较高的银行,本公司以为其不存在严峻信誉危险,不会发作因对方单位违约而导致的

严峻丢失。

到2015年6月30日,本公司应收账款前五名客户的欠款金额为12,967,504.00元,占应收账款期末余额算计数的份额仅

为13.48%,因而本公司不存在严峻信誉会集危险。

九、相关方及相关生意

1、其他相关方状况

其他相关方称号 其他相关方与本企业联络

郭鲁伟 本公司董事

山东瀚富出资咨询有限公司 本公司股东

79

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

2、相关生意状况

(1)要害处理人员酬劳

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

薪酬算计 1,137,290.00 1,505,888.00

十、许诺及或有事项

1、重要许诺事项

财物负债表日存在的重要许诺

到2015年6月30日,本公司没有需求阐明的严峻许诺事项。

2、或有事项

(1)财物负债表日存在的重要或有事项

到2015年6月30日,本公司履约保函确保金余额为260,634.84元,假如本公司在履约保函确保金到期前存在不施行履约

保函所确保职责的景象,则保函确保金存在不能回收的或许性。

到2015年6月30日,除以上事项外,本公司无其他需求阐明的严峻或有事项

(2)公司没有需求发表的重要或有事项,也应予以阐明

公司不存在需求发表的重要或有事项。

十一、财物负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、赢利分配状况

3、出售退回

80

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

4、其他财物负债表日后事项阐明

十二、其他重要事项

1、其他

1、公司坐落济南市市中区腊山路18号腊山科技工业园区内的1栋作业楼及3栋单层出产车间,其间作业楼修建面积

1,400.57平方米,3栋厂房修建面积约7,370.15平方米,悉数修建物总面积8,77疟疾,法因数控:2015年半年度陈说,非诚勿扰0.72平方米。2007年5月济南市规划局以济规法函

[2007]56号文《关于对济南法因数控机械有限公司出产车间、作业楼的规划定见》批复:―作业楼及2栋厂房的部分占压规划

路途红线和路途绿化带,2栋单层厂房占压规划路途红线和路途绿化带部分修建面积930平方米。上述修建暂时保存运用,规

划需求时遵守规划组织‖。受上述要素影响,暂时保存的修建物未能处理房产证,未能处理房产证的修建面积约为2,330.57

平方米。该2,330.57平方米的修建在市政府规划需求时将被撤除。

关于上述丢失危险,公司股东李胜军、管彤、郭伯春、刘毅许诺:―假如上述修建物一旦被撤除,自己将在撤除之日起

十日内,就济南法因因而而遭受的丢失,包含但不限于按撤除时上述修建物的账面净值(车间部分的账面净值依照占整个车

间修建面积的份额核算)加拆迁费用核算的丢失额,依照自己在与山东法因数控机械有限公司(山东法因数控机械股份有限

公司的前身)签署《股权转让协议》之日持有济南法因的股权份额以现金办法一次性足额补偿予济南法因,即自己应补偿的

金额 = 济南法因的丢失总额×25%,且自己就该等补偿职责与上述协议签署日济南法因的其他股东承当连带职责。‖

十三、补偿材料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 阐明

非活动财物处置损益 -99,082.51

计入当期损益的政府补助(与企业事务密

切相关,依照国家统一规范定额或定量享 2,733,347.48

受的政府补助在外)

除同公司正常经运营务相关的有用套期保

值事务外,持有生意性金融财物、生意性

金融负债发作的公允价值改动损益,以及 1,293,649.97

处置生意性金融财物、生意性金融负债和

可供出售金融财物获得的出资收益

除上述各项之外的其他运营外收入和开销 -288,604.21

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山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

减:所得税影响额 545,896.61

算计 3,093,414.12 --

对公司依据《揭露发行证券的公司信息发表解说性布告第 1 号——非经常性损益》界说界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息发表解说性布告第 1 号——非经常性损益》中罗列的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

阐明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净财物收益率及每股收益

每股收益

陈说期赢利 加权均匀净财物收益率

根本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归归于公司一般股股东的净赢利 0.39% 0.012 0.012

扣除非经常性损益后归归于公司

-0.14% -0.004 -0.004

一般股股东的净赢利

3、其他

82

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

第十节 备检文件目录

1 载有法定代表人签名的半年度陈说文本;

2 载有单位担任人、主管管帐作业的担任人、管帐组织担任人签名并盖章的财政陈说文本;

3 陈说期内公司在指定报纸及信息发表网站上发表过的一切公司文件的正本及布告的文

稿;

4 其他有关材料。

以上备检文件的备置地址:公司董事会作业室。

83

山东法因数控机械股份有限公司 2015 年半年度陈说全文

(此页无正文,为山东法因数控机械股份有限公司2015年半年度陈说全文的盖章签字页)

山东法因数控机械股份有限公司

法定代表人: 李胜军

2015 年搞基故事 8 月 13 日

84

封闭

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